エフ・コードのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円) |
| 注記 | 前事業年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) －単体－ | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) －連結－ |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | | |
税引前当期利益 | | 123,911 | 612,186 |
減価償却費及び償却費 | | 34,283 | 65,454 |
金融収益 | | △4,473 | △1,734 |
金融費用 | | 11,691 | 41,495 |
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加） | | △103,804 | △118,341 |
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少） | | 63,836 | 47,069 |
その他 | | 24,117 | 319,884 |
小計 | | 149,562 | 966,015 |
利息及び配当金の受取額 | | 5 | 21 |
利息の支払額 | | △3,217 | △29,465 |
法人所得税の支払額 | | △25,840 | △58,394 |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | 120,509 | 878,176 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー | | | |
有形固定資産の取得による支出 | | △23,809 | △17,969 |
無形資産の取得による支出 | | △10,793 | △28,342 |
事業譲受による支出 | ７ | △1,403,075 | △318,884 |
子会社の取得による支出 | ７ | － | △3,019,012 |
その他 | | △3,516 | △20,072 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | △1,441,194 | △3,404,280 |
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財務活動によるキャッシュ・フロー | | | |
短期借入金の純増減額（△は減少） | | 450,000 | △158,143 |
長期借入による収入 | | 1,348,000 | 4,475,000 |
長期借入金の返済による支出 | | △84,613 | △712,652 |
新株の発行による収入 | | △8,234 | 1,827,433 |
新株予約権の行使による収入 | | － | 183,876 |
リース負債の返済による支出 | | △10,664 | △28,996 |
その他 | | 200 | △104 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | 1,694,688 | 5,586,412 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | | 2,381 | 1,677 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | | 376,385 | 3,061,986 |
現金及び現金同等物の期首残高 | | 601,577 | 977,962 |
現金及び現金同等物の期末残高 | | 977,962 | 4,039,948 |
