エフ・コードのキャッシュフロー計算書
（2024年12月期）
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円) |
| 注記 | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | | |
税引前当期利益 | | 604,779 | 1,322,587 |
減価償却費及び償却費 | | 72,861 | 89,300 |
減損損失 | | － | 247,106 |
金融収益 | | △1,734 | △5,503 |
金融費用 | | 41,495 | 115,337 |
固定資産除却損 | | － | 36,687 |
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加） | | △118,341 | △537,290 |
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少） | | 47,069 | 343,439 |
その他 | | 319,884 | △464,557 |
小計 | | 966,015 | 1,147,107 |
利息及び配当金の受取額 | | 21 | 1,136 |
利息の支払額 | | △29,465 | △68,524 |
法人所得税の支払額 | | △58,394 | △163,234 |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | 878,176 | 916,485 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー | | | |
定期預金の払戻による収入 | | － | 100,000 |
有形固定資産の取得による支出 | | △17,969 | △5,109 |
無形資産の取得による支出 | | △28,342 | △94,044 |
事業譲受による支出 | ７ | △318,884 | － |
子会社の取得による支出 | ７ | △3,019,012 | △3,195,234 |
その他 | | △20,072 | 106,330 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | △3,404,280 | △3,088,057 |
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財務活動によるキャッシュ・フロー | | | |
短期借入金の純増減額（△は減少） | | △158,143 | △244,691 |
長期借入による収入 | | 4,475,000 | 3,640,000 |
長期借入金の返済による支出 | | △712,652 | △1,685,337 |
新株の発行による収入 | | 1,827,433 | 2,414,338 |
新株予約権の行使による収入 | | 183,876 | 95,520 |
リース負債の返済による支出 | | △28,996 | △62,616 |
非支配持分からの払込による収入 | | － | 206,886 |
その他 | | △104 | 964 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | 5,586,412 | 4,365,064 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | | 1,677 | 2,890 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | | 3,061,986 | 2,196,382 |
現金及び現金同等物の期首残高 | | 977,962 | 4,039,948 |
現金及び現金同等物の期末残高 | | 4,039,948 | 6,236,331 |
