ＲＥＶＯＬＵＴＩＯＮのキャッシュフロー計算書
（2023年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年11月１日 至 2022年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年11月１日 至 2023年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益
又は税金等調整前当期純損失（△） | 6,248 | △374,663 |
| 減価償却費 | 33,839 | 6,758 |
| 事業分離における移転利益 | - | △72,071 |
| 減損損失 | 41,207 | 55,582 |
| 株式交付費償却 | 3,530 | - |
| 負ののれん発生益 | - | △41,853 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 887 | △730 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △2,160 | △7,170 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 1,142 | △5,840 |
| 受取利息及び受取配当金 | △300 | △1,994 |
| 支払利息 | 15,703 | 12,757 |
| 固定資産除却損 | 0 | 2,160 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △28 | △3,119 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | △377,459 | 289,758 |
| 借入有価証券の増減額（△は減少） | 74,567 | 3,897 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △6,854 | 18,262 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △553,419 | 1,039,947 |
| 営業貸付金の増減額（△は増加） | - | △27,200 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 10,239 | △22,565 |
| 預り敷金及び保証金の増減額（△は減少） | △25,922 | △29,830 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | △30,125 | △21,840 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 31,874 | △71,828 |
| その他 | 68,927 | △125,006 |
| 小計 | △708,104 | 623,405 |
| 利息及び配当金の受取額 | 300 | 1,994 |
| 利息の支払額 | △10,406 | △14,513 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 5,865 | △695 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △712,345 | 610,190 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △11,767 | △25,091 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 28 | 3,062 |
| 無形固定資産の取得による支出 | - | △4,083 |
| 貸付金の実行による支出 | - | △9,500 |
| 貸付金の回収による収入 | - | 9,500 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 23,165 | 37,180 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △55,358 | △9,300 |
| 事業分離による収入 | - | 73,304 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | - | 13,198 |
| その他 | - | △1,200 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △43,932 | 87,070 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,000,000 | △665,140 |
| 長期借入れによる収入 | 400,000 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △186,075 | △400,000 |
| 新株予約権の発行による支出 | - | △1,175 |
| 自己株式の取得による支出 | △2 | △0 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,213,922 | △1,066,316 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | - | - |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 457,644 | △369,054 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 729,167 | 1,186,812 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,186,812 | 817,757 |
