ＲＥＶＯＬＵＴＩＯＮのキャッシュフロー計算書
（2024年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年11月１日 至 2023年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年11月１日 至 2024年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益
又は税金等調整前当期純損失（△） | △374,663 | 357,729 |
| 減価償却費 | 6,758 | 14,329 |
| 事業分離における移転利益 | △72,071 | - |
| 減損損失 | 55,582 | - |
| のれん償却額 | - | 3,053 |
| 負ののれん発生益 | △41,853 | - |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △730 | △2,191 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △7,170 | - |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △5,840 | △9,300 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,994 | △13,612 |
| 支払利息 | 12,757 | 26,084 |
| 支払手数料 | - | 15,920 |
| 固定資産除却損 | 2,160 | - |
| 固定資産売却損益（△は益） | △3,119 | △1,727 |
| 有価証券運用損益（△は益） | - | △916 |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | - | △17,497 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | 289,758 | - |
| 投資有価証券の増減額（△は増加） | - | 129,913 |
| 借入有価証券の増減額（△は減少） | 3,897 | △128,299 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 18,262 | 1,642 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 1,039,947 | 643,867 |
| 営業貸付金の増減額（△は増加） | △27,200 | △72,800 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △22,565 | △1,288 |
| 預り敷金及び保証金の増減額（△は減少） | △29,830 | 7,713 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | △21,840 | 1,410 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △71,828 | △55,572 |
| その他 | △125,006 | 169,461 |
| 小計 | 623,405 | 1,067,919 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,994 | 7,709 |
| 利息の支払額 | △14,513 | △24,327 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △695 | △773 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 610,190 | 1,050,528 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年11月１日 至 2023年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年11月１日 至 2024年10月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △25,091 | △17,617 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 3,062 | 1,727 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △4,083 | △330 |
| 投資有価証券の取得による支出 | - | △208,279 |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 18,614 |
| 貸付金の実行による支出 | △9,500 | △281,594 |
| 貸付金の回収による収入 | 9,500 | 5,317 |
| 出資金の回収による収入 | - | 830 |
| 出資金の払込による支出 | - | △21,020 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 37,180 | 51,464 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △9,300 | △1,419 |
| 事業分離による収入 | 73,304 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 13,198 | 1,912,859 |
| その他 | △1,200 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 87,070 | 1,460,551 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △665,140 | △354,860 |
| 長期借入れによる収入 | - | 1,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △400,000 | △6,108 |
| 株式発行による収入 | - | 289,797 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | - | 7,000 |
| 新株予約権の買取による支出 | - | △3,158 |
| 新株予約権の発行による収入 | - | 45,654 |
| 新株予約権の発行による支出 | △1,175 | - |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △2,664 |
| 融資手数料の支払による支出 | - | △15,920 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,066,316 | △39,259 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | - | - |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △369,054 | 2,471,820 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,186,812 | 817,757 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 817,757 | 3,289,578 |
