シーラホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2024年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年６月１日 至 2023年５月31日) | 当事業年度 (自 2023年６月１日 至 2024年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 934,237 | 309,323 |
| 減価償却費 | 28,135 | 24,495 |
| 無形固定資産償却費 | 463 | 463 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | △13,919 | △24,466 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △368,433 | ― |
| 完成工事補償引当金の増減額（△は減少） | △585 | △447 |
| 工事損失引当金の増減額（△は減少） | 20,354 | △20,354 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,611 | 2,764 |
| 債務保証損失引当金の増減額（△は減少） | △30 | 106 |
| 偶発損失引当金の増減額（△は減少） | 88,746 | △57,396 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2,507 | △2,124 |
| 受取保険金 | △6,038 | △7,354 |
| 固定資産税還付金 | ― | △5,730 |
| 物品売却益 | △1,267 | △6,817 |
| 太陽光売電収入 | △7,086 | △3,513 |
| 支払利息 | 35,015 | 15,509 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △14,215 | △7,723 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 1,132 | △18,522 |
| 関係会社株式評価損益（△は益） | 18,274 | ― |
| 訴訟関連費用 | ― | 12,000 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △62,624 | 79,991 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 1,947,704 | 1,325,406 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △120,727 | △11,607 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △154,683 | △27,598 |
| その他 | 435,326 | △529,129 |
| 小計 | 2,755,659 | 1,047,273 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,576 | 2,290 |
| 保険金の受取額 | 6,038 | 7,354 |
| 固定資産税還付金の受取額 | ― | 5,730 |
| 物品売却による受取額 | 1,267 | 6,817 |
| 太陽光売電収入の受取額 | 7,086 | 3,513 |
| 訴訟関連費用の支払額 | ― | △12,000 |
| 利息の支払額 | △33,478 | △15,874 |
| 法人税等の支払額 | △359,406 | △158,843 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,379,743 | 886,263 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年６月１日 至 2023年５月31日) | 当事業年度 (自 2023年６月１日 至 2024年５月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △1,475,000 | △1,295,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 1,165,000 | 1,325,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △157,716 | △11,898 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 145 | 79,751 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △400 | ― |
| 投資事業組合からの分配による収入 | 17,240 | 84,820 |
| 投資事業組合への出資による支出 | △82,000 | △32,000 |
| 投資有価証券の取得による支出 | ― | △301,045 |
| 関係会社株式の取得による支出 | ― | △1,399,225 |
| 貸付金の貸付による支出 | ― | △1,037 |
| 貸付金の回収による収入 | 13,483 | 26,138 |
| その他 | 13,898 | △73,359 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △505,349 | △1,597,855 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △800,000 | △200,000 |
| リース債務の返済による支出 | △1,987 | △1,987 |
| 長期借入れによる収入 | 1,241,600 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,351,304 | △355,824 |
| 社債の発行による収入 | 500,000 | ― |
| 社債の償還による支出 | △475,000 | △460,000 |
| 配当金の支払額 | △422,916 | △422,679 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △2,309,608 | △1,440,491 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,985 | 3,993 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △433,228 | △2,148,091 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 7,531,064 | 7,097,835 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 7,097,835 | 4,949,744 |
