シーラホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2023年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年６月１日 至 2022年５月31日) | 当事業年度 (自 2022年６月１日 至 2023年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 1,141,229 | 934,237 |
| 減価償却費 | 29,647 | 28,135 |
| 無形固定資産償却費 | 466 | 463 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | △8,161 | △13,919 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △9,691 | △368,433 |
| 完成工事補償引当金の増減額（△は減少） | △614 | △585 |
| 工事損失引当金の増減額（△は減少） | ― | 20,354 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △143,906 | △1,611 |
| 債務保証損失引当金の増減額（△は減少） | △2,574 | △30 |
| 偶発損失引当金の増減額（△は減少） | ― | 88,746 |
| 受取利息及び受取配当金 | △47,179 | △2,507 |
| 支払利息 | 37,694 | 35,015 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △122,250 | ― |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △41,358 | △14,215 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | △420 | 1,132 |
| 関係会社株式評価損益（△は益） | ― | 18,274 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △10,202 | △62,624 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 387,017 | 1,947,704 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 102,858 | △120,727 |
| 未成工事受入金の増減額（△は減少） | △203,410 | ― |
| 前受金の増減額（△は減少） | △92,040 | ― |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 214,474 | △154,683 |
| その他 | 255,474 | 435,326 |
| 小計 | 1,487,053 | 2,770,051 |
| 利息及び配当金の受取額 | 56,003 | 2,576 |
| 利息の支払額 | △36,742 | △33,478 |
| 法人税等の支払額 | △235,498 | △359,406 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,270,815 | 2,379,743 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △1,165,000 | △1,475,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 1,165,000 | 1,165,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △59,233 | △157,716 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 454 | 145 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △171 | △400 |
| 投資事業組合からの分配による収入 | 56,317 | 17,240 |
| 投資事業組合への出資による支出 | △40,000 | △82,000 |
| 関係会社株式の売却による収入 | 207,250 | ― |
| 貸付金の回収による収入 | 614,248 | 13,483 |
| その他 | △7,395 | 13,898 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 771,469 | △505,349 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年６月１日 至 2022年５月31日) | 当事業年度 (自 2022年６月１日 至 2023年５月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △810,000 | △800,000 |
| リース債務の返済による支出 | △1,987 | △1,987 |
| 長期借入れによる収入 | 1,838,400 | 1,241,600 |
| 長期借入金の返済による支出 | △874,142 | △2,351,304 |
| 社債の発行による収入 | 250,000 | 500,000 |
| 社債の償還による支出 | △465,000 | △475,000 |
| 配当金の支払額 | △424,086 | △422,916 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △486,816 | △2,309,608 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 3,998 | 1,985 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,559,466 | △433,228 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 5,971,598 | 7,531,064 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 7,531,064 | 7,097,835 |
