シーラホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2025年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年６月１日 至 2024年５月31日) | 当事業年度 (自 2024年６月１日 至 2025年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 309,323 | △573,452 |
| 減価償却費 | 24,495 | 26,872 |
| 無形固定資産償却費 | 463 | - |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | △24,466 | △23,384 |
| 完成工事補償引当金の増減額（△は減少） | △447 | △175 |
| 工事損失引当金の増減額（△は減少） | △20,354 | - |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 2,764 | △2,371 |
| 債務保証損失引当金の増減額（△は減少） | 106 | △55 |
| 偶発損失引当金の増減額（△は減少） | △57,396 | - |
| 受取利息及び受取配当金 | △2,124 | △19,593 |
| 受取保険金 | △7,354 | - |
| 固定資産税還付金 | △5,730 | - |
| 物品売却益 | △6,817 | - |
| 支払利息 | 15,509 | 34,182 |
| 支払手数料 | - | 23,490 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △7,723 | △61,758 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | △18,522 | 2,053 |
| 訴訟関連費用 | 12,000 | - |
| プロジェクト撤退損 | - | 437,822 |
| 債権放棄損 | - | 226,000 |
| 移転費用 | - | 22,946 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 79,991 | △520,901 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 1,325,406 | 566,535 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △11,607 | 52,092 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △27,598 | 338,165 |
| その他 | △529,129 | 55,994 |
| 小計 | 1,050,787 | 584,461 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,290 | 19,593 |
| 保険金の受取額 | 7,354 | - |
| 固定資産税還付金の受取額 | 5,730 | - |
| 物品売却による受取額 | 6,817 | - |
| 訴訟関連費用の支払額 | △12,000 | - |
| 利息の支払額 | △15,874 | △30,167 |
| 法人税等の支払額 | △158,843 | △22,105 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 886,263 | 551,782 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年６月１日 至 2024年５月31日) | 当事業年度 (自 2024年６月１日 至 2025年５月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △1,295,000 | △1,795,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 1,325,000 | 1,395,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △11,898 | △33,393 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 79,751 | 7,151 |
| 投資事業組合からの分配による収入 | 84,820 | 18,079 |
| 投資事業組合への出資による支出 | △32,000 | - |
| 投資有価証券の取得による支出 | △301,045 | △17,000 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △1,399,225 | - |
| 貸付金の貸付による支出 | △1,037 | △8,300 |
| 貸付金の回収による収入 | 26,138 | 184 |
| 債務保証の履行による支出 | - | △226,000 |
| その他 | △73,359 | 425 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,597,855 | △658,852 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △200,000 | 67,900 |
| リース債務の返済による支出 | △1,987 | △1,144 |
| 長期借入れによる収入 | - | 2,304,509 |
| 長期借入金の返済による支出 | △355,824 | △653,140 |
| 社債の償還による支出 | △460,000 | △330,000 |
| 株式の発行による収入 | - | 599,964 |
| 配当金の支払額 | △422,679 | △130,875 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,440,491 | 1,857,214 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 3,993 | △2,623 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △2,148,091 | 1,747,520 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 7,097,835 | 4,949,744 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 4,949,744 | 6,697,265 |
