ＧＦＡのキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △481,504 | △1,690,517 |
| 減価償却費 | 2,191 | 48,567 |
| 減損損失 | 85,938 | 274,024 |
| 株式報酬費用 | － | 20,320 |
| 雇用調整助成金 | － | △137,375 |
| のれん償却額 | 22,888 | 35,453 |
| 投資損失引当金の増減額（△は減少） | － | 105,000 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | － | 7,650 |
| 店舗閉鎖損失 | － | 38,914 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 5,967 | － |
| 事業譲渡損益（△は益） | 5,850 | － |
| 社債発行費等償却 | 2,268 | 5,024 |
| 株式交付費償却 | 18,571 | 14,897 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 80,669 | 164,216 |
| 受取利息及び受取配当金 | △19 | △11 |
| 支払利息 | 17,468 | 36,224 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 15,290 | △12,248 |
| 営業債権の増減額（△は増加） | 1,415 | △11,210 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △9,704 | △2,253 |
| 販売用不動産の増減額（△は増加） | 168,420 | 1,252,272 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 100,187 | 57,550 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 9,263 | 9,389 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △10,547 | 65,606 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △24,890 | △11,785 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 654,302 | △656,476 |
| 営業貸付金の増減額（△は増加） | △371,601 | 103,482 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | △368,805 | 209,212 |
| 預り保証金の増減額（△は減少） | △6,000 | － |
| 持分法による投資損益（△は益） | △1,314 | 719 |
| 固定資産除却損 | － | 25,396 |
| その他 | 6,748 | △6,910 |
| 小計 | △76,947 | △54,865 |
| 利息及び配当金の受取額 | 19 | 11 |
| 利息の支払額 | △17,468 | △21,934 |
| 雇用調整助成金の受取額 | － | 121,114 |
| 法人税等の還付額 | 1,343 | － |
| 法人税等の支払額 | △282 | △2,584 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △93,334 | 41,740 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,239 | △129,377 |
| 無形固定資産の取得による支出 | － | △30,083 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △34,050 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,500 | － |
| 差入保証金の差入による支出 | △4,042 | △12,062 |
| 定期預金の預入による支出 | － | △550 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △207,103 | － |
| その他 | － | 200 |
| 事業譲渡による支出 | △10,276 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △222,162 | △205,922 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 110,000 | 485,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △100,000 | △340,000 |
| 長期借入れによる収入 | 497,364 | 475,460 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,008,853 | △690,950 |
| 新株予約権の発行による収入 | 6,471 | 9,406 |
| 新株予約権の発行による支出 | △1,772 | △4,643 |
| 自己新株予約権の取得による支出 | － | △4,754 |
| 株式の発行による収入 | 436,774 | 311,305 |
| リース債務の返済による支出 | － | △2,575 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | △60,000 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △60,015 | 178,248 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △375,512 | 14,067 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 625,323 | 249,811 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 249,811 | 263,878 |
