ＨＳホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 30,963 | 15,295 |
| 減価償却費 | 3,581 | 1,509 |
| 減損損失 | 25 | 17 |
| 固定資産売却損益（△は益） | 23 | △7 |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | 142 | ― |
| のれん償却額 | 39 | 237 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 6,652 | 694 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △1 | 0 |
| 受取利息及び受取配当金 | △177 | △308 |
| 支払利息 | 24 | 8 |
| 為替差損益（△は益） | 2,608 | △1,190 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △758 | △9,918 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | ― | △65 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 307 | 95 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △5,758 | ― |
| 預り金の増減額（△は減少） | △1 | 43 |
| 債券の純増（△）減 | 92 | 2,214 |
| 貸出金の純増（△）減 | △39,526 | △19,246 |
| 売現先勘定の純増減（△） | △8,088 | △2,294 |
| 預金の純増減（△） | 43,224 | △2,565 |
| モンゴル中央銀行への預け金の増減額（△は増加） | △6,722 | △4,352 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △283 | △188 |
| その他 | △1,783 | △1,328 |
| 小計 | 24,583 | △21,349 |
| 利息及び配当金の受取額 | 178 | 337 |
| 利息の支払額 | △24 | △16 |
| 法人税等の支払額 | △7,423 | △4,691 |
| 法人税等の還付額 | 1,191 | 133 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 18,505 | △25,586 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,660 | △914 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 87 | 8 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △725 | △131 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △32,034 | △12,214 |
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | 7,690 | 7,899 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △6,642 | ― |
| 関係会社株式の売却による収入 | 12,900 | 0 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社の取得による収入 | 1,646 | ― |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | 1,763 | ― |
| 貸付けによる支出 | △1,000 | △2,000 |
| 貸付金の回収による収入 | 1,000 | ― |
| 定期預金の増減額（△は増加） | 60 | △663 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | ― | 13 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △19 | △88 |
| その他 | △5 | △14 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △17,938 | △8,104 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 2,284 | ― |
| 長期借入れによる収入 | 41,978 | 18,191 |
| 長期借入金の返済による支出 | △27,659 | △11,405 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △1,198 |
| 社債の発行による収入 | 168 | ― |
| 社債の償還による支出 | △112 | ― |
| 配当金の支払額 | △312 | △312 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △6,909 | ― |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の追加取得による支出 | △6,500 | ― |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | ― | 6,972 |
| リース債務の返済による支出 | △358 | △117 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,578 | 12,129 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △8,159 | △2,215 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △5,013 | △23,776 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 191,071 | 186,057 |
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | ― | △144,081 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 186,057 | 18,199 |
