アコムのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 33,726 | 84,803 |
| 減価償却費 | 3,285 | 3,647 |
| 減損損失 | 1,520 | 3,523 |
| のれん償却額 | 518 | 518 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 78 | 4,029 |
| 債務保証損失引当金の増減額（△は減少） | △3 | 739 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 115 | 125 |
| 利息返還損失引当金の増減額（△は減少） | 29,458 | △28,476 |
| 受取利息及び受取配当金 | △15 | △27 |
| 支払利息 | 7 | 1 |
| 社債発行費償却 | 73 | 6 |
| 為替差損益（△は益） | △71 | △130 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △31 | △24 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | 27 | △1,050 |
| 有形固定資産除却損 | 164 | 205 |
| 営業貸付金の増減額（△は増加） | 1,345 | △33,768 |
| 割賦売掛金の増減額（△は増加） | △9,218 | △15,582 |
| 買取債権の増減額（△は増加） | 489 | 357 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △329 | △439 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △3,124 | △3,359 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 101 | △454 |
| 割賦利益繰延の増減額（△は減少） | △3 | △1 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △800 | 1,731 |
| その他の営業活動による増減額（△は減少） | 1,004 | 1,513 |
| 小計 | 58,319 | 17,889 |
| 利息及び配当金の受取額 | 15 | 27 |
| 利息の支払額 | △7 | △1 |
| 法人税等の支払額 | △12,237 | △19,233 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 46,089 | △1,318 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,682 | △1,829 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 225 | 2,772 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △2,801 | △2,851 |
| 投資有価証券の取得による支出 | ― | △133 |
| その他の投資活動による増減額（△は減少） | 225 | △650 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △4,032 | △2,692 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 197,926 | 248,647 |
| 短期借入金の返済による支出 | △198,651 | △246,654 |
| コマーシャル・ペーパーの発行による収入 | 32,998 | 244,981 |
| コマーシャル・ペーパーの償還による支出 | △13,000 | △235,000 |
| 社債の発行による収入 | 21,966 | 2,618 |
| 社債の償還による支出 | △53,760 | △60,000 |
| 長期借入れによる収入 | 44,656 | 146,200 |
| 長期借入金の返済による支出 | △71,101 | △98,022 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △358 | △170 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | ― |
| 配当金の支払額 | △9,399 | △14,098 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △1,438 | △1,434 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △50,162 | △12,933 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 113 | 368 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △7,991 | △16,576 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 82,233 | 74,242 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 74,242 | 57,666 |
