さいか屋のキャッシュフロー計算書
（2023年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2022年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △79,436 | 15,544 |
| 減価償却費 | 197,249 | 336,258 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △20 | △190 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △226 | △1,915 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △489 | △33,797 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,466 | △2,881 |
| 支払利息 | 13,449 | 26,597 |
| 事業構造改善費用 | ― | 116,667 |
| 固定資産除却損 | 208 | 127 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 12,452 | △17,963 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △38,618 | 97,341 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 90,833 | △128,444 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 56,649 | 9,152 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 22,972 | △27,767 |
| 預り敷金及び保証金の増減額（△は減少） | △65 | 247,467 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △14,665 | △76,639 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △164,684 | ― |
| その他 | 24,948 | △92,455 |
| 小計 | 119,091 | 467,101 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,464 | 2,881 |
| 利息の支払額 | △13,198 | △26,498 |
| 事業構造改善支出 | ― | △72,748 |
| 法人税等の支払額 | △5,972 | △3,626 |
| 法人税等の還付額 | 165 | ― |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 101,551 | 367,108 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有価証券及び投資有価証券の売却による収入 | ― | 5,048 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △12,453 | △65,989 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,078 | △5,230 |
| 貸付けによる支出 | △3,300 | △12,000 |
| 貸付金の回収による収入 | 235 | 352 |
| 差入保証金の差入による支出 | ― | △19,105 |
| 差入保証金の回収による収入 | 34,481 | 55,161 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △46,747 | △93,497 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △28,862 | △135,260 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| リース債務の返済による支出 | △1,858 | △3,840 |
| その他 | △10 | △32 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,868 | △3,873 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 70,820 | 227,974 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,486,004 | 1,556,825 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,556,825 | 1,784,800 |
