さいか屋のキャッシュフロー計算書
（2021年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) | 当連結会計年度 (自 2020年３月１日 至 2021年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △133,230 | △840,719 |
| 減価償却費 | 386,805 | 375,707 |
| 減損損失 | 145 | 96 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 10 | △20 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △20,013 | △5,541 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △6,784 | △33,952 |
| 商品券回収損引当金の増減額（△は減少） | △16,239 | △4,192 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 4,631 | △8,904 |
| 受取利息及び受取配当金 | △4,360 | △2,913 |
| 支払利息 | 117,981 | 131,198 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 273 | 5,108 |
| 事業構造改善費用 | － | 101,950 |
| 固定資産除却損 | 2,297 | 790 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △37,406 | 2,208 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 22,591 | 149,427 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 42,727 | △60,242 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 40 | 33,198 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 86,577 | 54,266 |
| 商品券の増減額（△は減少） | △32,302 | △92,785 |
| その他 | △136,923 | △90,888 |
| 小計 | 276,820 | △286,205 |
| 利息及び配当金の受取額 | 4,360 | 2,912 |
| 利息の支払額 | △117,361 | △133,179 |
| 事業構造改善支出 | － | △30,733 |
| 法人税等の支払額 | △5,852 | △5,752 |
| 法人税等の還付額 | 3,735 | 658 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 161,703 | △452,300 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △34,638 | △27,611 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △8,220 | △1,200 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △807 | △634 |
| 貸付けによる支出 | △1,680 | － |
| 貸付金の回収による収入 | 225 | 650 |
| 差入保証金の差入による支出 | △79,014 | △77,700 |
| 差入保証金の回収による収入 | 50,340 | 104,931 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △155,824 | △93,494 |
| 資産除去債務の履行による支出 | － | △4,918 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △229,619 | △99,978 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | － | 890,000 |
| 長期借入れによる収入 | 710,000 | 30,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △458,799 | △179,160 |
| リース債務の返済による支出 | △17,437 | △8,435 |
| その他 | △93 | △104 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 233,668 | 732,300 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 165,753 | 180,021 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 516,016 | 681,769 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 681,769 | 861,791 |
