さいか屋のキャッシュフロー計算書
（2024年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 15,544 | 78,461 |
| 減価償却費 | 336,258 | 332,928 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △190 | ― |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △1,915 | 2,490 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △33,797 | △29,761 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2,881 | △3,600 |
| 支払利息 | 26,597 | 34,271 |
| 事業構造改善費用 | 116,667 | 20,281 |
| 固定資産除却損 | 127 | 1,679 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △17,963 | 145,120 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 97,341 | 67,138 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △128,444 | △300,538 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 9,152 | △38,904 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △27,767 | △18,303 |
| 預り敷金及び保証金の増減額（△は減少） | 247,467 | 71,736 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △76,639 | △75,593 |
| その他 | △92,455 | 5,364 |
| 小計 | 467,101 | 292,770 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,881 | 3,600 |
| 利息の支払額 | △26,498 | △30,967 |
| 事業構造改善支出 | △72,748 | ― |
| 法人税等の支払額 | △3,626 | △5,688 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 367,108 | 259,715 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有価証券及び投資有価証券の売却による収入 | 5,048 | ― |
| 有形固定資産の取得による支出 | △65,989 | △273,474 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △5,230 | △35,119 |
| 貸付けによる支出 | △12,000 | ― |
| 貸付金の回収による収入 | 352 | 137 |
| 差入保証金の差入による支出 | △19,105 | △20,833 |
| 差入保証金の回収による収入 | 55,161 | 31,817 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △93,497 | △93,494 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △135,260 | △390,967 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| リース債務の返済による支出 | △3,840 | △3,814 |
| その他 | △32 | △64 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △3,873 | △3,879 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 227,974 | △135,130 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,556,825 | 1,784,800 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,784,800 | 1,649,669 |
