フレンドリーのキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純損失（△） | △2,603,726 | △234,523 |
| 減価償却費 | 144,011 | 8,995 |
| 減損損失 | 1,575,791 | 55,940 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | 320,164 | △313,619 |
| 事業整理損失引当金の増減額（△は減少） | 209,345 | △209,345 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | - | 860 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △96 | △823 |
| 資産除去債務戻入額 | - | △68,825 |
| 受取利息及び受取配当金 | △4,328 | △825 |
| 支払利息 | 17,640 | 12,488 |
| 有形固定資産除売却損益（△は益） | 6,519 | △159,475 |
| 投資有価証券売却益 | △29,428 | - |
| その他の損益（△は益） | △35,047 | △212,975 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 28,903 | 43,537 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 4,397 | 26,324 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △59,804 | △99,412 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △41,703 | △67,599 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 25,889 | △1,451 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 5,358 | 45,573 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △450 | △16,858 |
| 小計 | △436,564 | △1,192,015 |
| 利息及び配当金の受取額 | 3,258 | 3 |
| その他の収入 | 75,142 | 166,669 |
| 利息の支払額 | △17,769 | △12,488 |
| その他の支出 | △42,783 | △46,991 |
| 法人税等の支払額 | △25,710 | - |
| 法人税等の還付額 | 454 | 496 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △443,973 | △1,084,324 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △793,468 | △34,995 |
| 有形固定資産の売却による収入 | - | 755,740 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,920 | - |
| 投資有価証券の売却による収入 | 78,266 | - |
| 貸付金の回収による収入 | 366 | 189 |
| 差入保証金の差入による支出 | △4,404 | - |
| 差入保証金の回収による収入 | 20,000 | 377,757 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △8,095 | △327,624 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △709,255 | 771,067 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | - | 280,000 |
| 関係会社短期借入れによる収入 | - | 500,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | - | △280,000 |
| 関係会社短期借入金の返済による支出 | - | △500,000 |
| 関係会社長期借入れによる収入 | 930,000 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △930,852 | - |
| 関係会社長期借入金の返済による支出 | △46,500 | △93,000 |
| 自己株式の取得による支出 | △263 | △46 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △47,616 | △93,046 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,200,844 | △406,303 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,783,924 | 583,080 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 583,080 | 176,777 |
