フレンドリーのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | △101,223 | 8,383 |
| 減価償却費 | 9,863 | 11,435 |
| 減損損失 | 8,659 | 3,185 |
| 受取補償金 | △59,110 | - |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 85 | 617 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | △288 | 432 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △8,090 | 10 |
| 受取利息及び受取配当金 | △563 | △461 |
| 支払利息 | 2,394 | 2,103 |
| 有形固定資産除売却損益（△は益） | 10,243 | 0 |
| その他の損益（△は益） | △18,048 | △16,258 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 767 | △191 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,349 | 1,025 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 788 | △7,716 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △7,600 | △2,570 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △7,450 | △9,333 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 21,952 | △623 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △457 | △7,141 |
| 小計 | △149,426 | △17,104 |
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 0 |
| 補償金の受取額 | 59,110 | - |
| その他の収入 | 81,861 | 46,842 |
| 利息の支払額 | △2,394 | △2,103 |
| その他の支出 | △39,449 | △30,433 |
| 法人税等の支払額 | △15,210 | △15,175 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △65,508 | △17,975 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の払戻による収入 | 4,000 | - |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △13,911 | △25,080 |
| 貸付金の回収による収入 | 6,663 | 6,663 |
| 差入保証金の差入による支出 | - | △16,080 |
| 差入保証金の回収による収入 | 32,037 | 5,000 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △2,490 | △2,039 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 26,299 | △31,536 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 関係会社長期借入金の返済による支出 | △93,000 | - |
| 自己株式の取得による支出 | △85 | △9 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △93,085 | △9 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △132,295 | △49,521 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 271,105 | 138,809 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 138,809 | 89,288 |
