フレンドリーのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 8,383 | △70,388 |
| 減価償却費 | 11,435 | 18,894 |
| 減損損失 | 3,185 | 42,079 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 617 | 608 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 432 | 740 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 10 | △20 |
| 受取利息及び受取配当金 | △461 | △362 |
| 支払利息 | 2,103 | 3,058 |
| 有形固定資産除売却損益（△は益） | 0 | - |
| その他の損益（△は益） | △16,258 | △13,946 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △191 | △4,095 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 1,025 | △2,507 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △7,716 | 4,913 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △2,570 | 7,035 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △9,333 | △14,220 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △623 | 976 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △7,141 | 1,501 |
| 小計 | △17,104 | △25,734 |
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 4 |
| その他の収入 | 46,842 | 39,365 |
| 利息の支払額 | △2,103 | △3,058 |
| その他の支出 | △30,433 | △25,419 |
| 法人税等の支払額 | △15,175 | △14,800 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △17,975 | △29,643 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △25,080 | △107,034 |
| 貸付金の回収による収入 | 6,663 | 6,663 |
| 差入保証金の差入による支出 | △16,080 | - |
| 差入保証金の回収による収入 | 5,000 | - |
| 資産除去債務の履行による支出 | △2,039 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △31,536 | △100,370 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | - | 110,000 |
| 自己株式の取得による支出 | △9 | △9 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △9 | 109,990 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △49,521 | △20,023 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 138,809 | 89,288 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 89,288 | 69,265 |
