ニプロのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 16,777 | 19,219 |
| 減価償却費 | 46,275 | 56,030 |
| 減損損失 | 768 | 736 |
| のれん償却額 | 2,468 | 2,842 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 1,451 | 1,996 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,897 | 1,631 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | - | △94 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 377 | 587 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2,490 | △2,425 |
| 支払利息 | 4,501 | 6,527 |
| 為替差損益（△は益） | △7,102 | △5,202 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △1,946 | △3,682 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | - | 2,218 |
| 国庫補助金 | △785 | △1,367 |
| 固定資産圧縮損 | 785 | 661 |
| 関係会社出資金売却損益（△は益） | - | 1,681 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △11,113 | 7,845 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △25,018 | △13,847 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △5,781 | 272 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △6,439 | △3,490 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 7,050 | 12,114 |
| その他の損益（△は益） | 593 | 159 |
| 小計 | 22,269 | 84,414 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,304 | 2,285 |
| 利息の支払額 | △4,251 | △6,272 |
| その他の収入 | 868 | 905 |
| その他の支出 | △1,482 | △878 |
| 法人税等の支払額 | △9,568 | △9,070 |
| 法人税等の還付額 | 255 | 1,551 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 10,395 | 72,936 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △2,036 | △2,176 |
| 定期預金の払戻による収入 | 2,546 | 4,349 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △51 | △463 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 4,979 | 8,594 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社出資金の売却による支出 | - | △1,011 |
| 子会社株式の取得による支出 | △952 | △13 |
| 子会社出資金の取得による支出 | - | △196 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △2,076 | △3,278 |
| 事業譲受による支出 | △26 | △22 |
| 固定資産の取得による支出 | △84,835 | △94,203 |
| 固定資産の売却による収入 | 10,799 | 4,907 |
| 固定資産の除却による支出 | △256 | △62 |
| 設備投資助成金の受入による収入 | 10 | 1,243 |
| 短期貸付金の純増減額（△は増加） | 23 | △4,826 |
| 貸付けによる支出 | △140 | △28 |
| 貸付金の回収による収入 | 216 | 113 |
| その他の支出 | △10 | △2 |
| その他の収入 | 72 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △71,737 | △87,075 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △15,116 | 6,146 |
| コマーシャル・ペーパーの純増減額（△は減少） | 10,000 | 10,000 |
| 長期借入れによる収入 | 115,025 | 72,586 |
| 長期借入金の返済による支出 | △74,963 | △65,491 |
| 社債の発行による収入 | - | 9,949 |
| 社債の償還による支出 | △2,200 | △2,000 |
| 株式の発行による収入 | 19,730 | - |
| 自己株式の売却による収入 | 0 | 0 |
| 自己株式の取得による支出 | △1 | △34 |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | 214 | 950 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △4,064 | △4,310 |
| 配当金の支払額 | △4,247 | △3,025 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △141 | △204 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △315 | - |
| 割賦債務の返済による支出 | △840 | △2,425 |
| その他 | △0 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 43,077 | 22,142 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 12,875 | 3,883 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △5,389 | 11,886 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 90,071 | 84,695 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 13 | - |
現金及び現金同等物の期末残高 | 84,695 | 96,582 |
