第一実業のキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 8,030 | 9,040 |
| 減価償却費 | 774 | 1,033 |
| 株式報酬費用 | 42 | 47 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 10 | 29 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 11 | 38 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 1 | 32 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 56 | 202 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | 216 | △126 |
| アフターサービス引当金の増減額（△は減少） | △542 | － |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △12 | 4 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | 13 | 61 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 43 | 28 |
| 受取利息及び受取配当金 | △327 | △406 |
| 支払利息 | 30 | 45 |
| 為替差損益（△は益） | 34 | 3 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △25 | △31 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 5 | 8 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △237 | △1,947 |
| 投資有価証券評価損 | － | 15 |
| 匿名組合投資損益（△は益） | 29 | 2 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △9,303 | △99 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △1,477 | △9,014 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △6,009 | △2,028 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 1,400 | △2,006 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △2,573 | 4,694 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 5,087 | 10,058 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 2,753 | 1,738 |
| 賃貸資産の取得による支出 | △145 | － |
| その他 | 563 | △230 |
| 小計 | △1,547 | 11,193 |
| 利息及び配当金の受取額 | 343 | 394 |
| 利息の支払額 | △32 | △45 |
| 法人税等の支払額 | △2,190 | △2,601 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △3,426 | 8,940 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の純増減額（△は増加） | 475 | △458 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △215 | △498 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 0 | 53 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △359 | △338 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △779 | △227 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 536 | 2,239 |
| 出資金の払込による支出 | △52 | △79 |
| 貸付けによる支出 | △1 | △2 |
| 貸付金の回収による収入 | 5 | 0 |
| 差入保証金の差入による支出 | △38 | △41 |
| その他 | 20 | 12 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △409 | 660 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 35 | △1,907 |
| 長期借入金の返済による支出 | △195 | △120 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △186 | △211 |
| 自己株式の取得による支出 | △5 | △720 |
| 配当金の支払額 | △1,391 | △1,595 |
| その他 | 0 | △14 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,742 | △4,569 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,093 | 301 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △4,484 | 5,333 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 31,267 | 26,782 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | － | 193 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 26,782 | 32,309 |
