第一実業のキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 9,040 | 10,489 |
| 減価償却費 | 1,033 | 1,134 |
| 株式報酬費用 | 47 | 39 |
| のれん償却額 | － | 56 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 29 | △6 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 38 | 258 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 32 | △3 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 202 | 217 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △126 | 260 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 4 | 8 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | 61 | △326 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 28 | 88 |
| 受取利息及び受取配当金 | △406 | △622 |
| 支払利息 | 45 | 59 |
| 為替差損益（△は益） | 3 | 80 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △31 | △25 |
| 事業譲渡損益（△は益） | － | △130 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 8 | 28 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △1,947 | △1,148 |
| 投資有価証券評価損 | 15 | 103 |
| 匿名組合投資損益（△は益） | 2 | △83 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △99 | △15,461 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △9,014 | △23,320 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △2,028 | 525 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △2,006 | 2,845 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 4,694 | 4,966 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 10,058 | 20,607 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 1,738 | △268 |
| 賃貸資産の取得による支出 | － | △131 |
| その他 | △230 | 377 |
| 小計 | 11,193 | 619 |
| 利息及び配当金の受取額 | 394 | 644 |
| 利息の支払額 | △45 | △59 |
| 法人税等の支払額 | △2,601 | △2,909 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 8,940 | △1,705 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の純増減額（△は増加） | △458 | 537 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △498 | △648 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 53 | 1 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △338 | △94 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △227 | △221 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 2,239 | 1,254 |
| 出資金の払込による支出 | △79 | △247 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | △1,077 |
| 貸付けによる支出 | △2 | △0 |
| 貸付金の回収による収入 | 0 | 6 |
| 差入保証金の差入による支出 | △41 | △190 |
| その他 | 12 | 202 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 660 | △478 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △1,907 | 1,538 |
| 長期借入金の返済による支出 | △120 | △120 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △211 | △251 |
| 自己株式の取得による支出 | △720 | △4 |
| 配当金の支払額 | △1,595 | △2,023 |
| その他 | △14 | 0 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △4,569 | △860 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 301 | 952 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 5,333 | △2,091 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 26,782 | 32,309 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 193 | － |
現金及び現金同等物の期末残高 | 32,309 | 30,217 |
