第一実業のキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 10,489 | 13,676 |
| 減価償却費 | 1,134 | 1,145 |
| 株式報酬費用 | 39 | 41 |
| のれん償却額 | 56 | 112 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △6 | △16 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 258 | 259 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △3 | 0 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 217 | 249 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | 260 | △208 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 8 | △0 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △326 | 303 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 88 | 7 |
| 受取利息及び受取配当金 | △622 | △786 |
| 支払利息 | 59 | 42 |
| 為替差損益（△は益） | 80 | △80 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △25 | △9 |
| 事業譲渡損益（△は益） | △130 | － |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 28 | 9 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △1,148 | △185 |
| 投資有価証券評価損 | 103 | 106 |
| 匿名組合投資損益（△は益） | △83 | △58 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △15,461 | 10,370 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △23,320 | 23,438 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 525 | △1,172 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 1,548 | △6,322 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 1,297 | 60 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 4,966 | △7,898 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 20,607 | △24,272 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △127 | 6,176 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △140 | 340 |
| 賃貸資産の取得による支出 | △131 | － |
| その他 | 377 | △592 |
| 小計 | 619 | 14,734 |
| 利息及び配当金の受取額 | 644 | 786 |
| 利息の支払額 | △59 | △42 |
| 法人税等の支払額 | △2,909 | △3,884 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,705 | 11,594 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の純増減額（△は増加） | 537 | △224 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △648 | △405 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1 | 4 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △94 | △363 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △221 | △317 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,254 | 251 |
| 出資金の払込による支出 | △247 | △173 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △1,077 | － |
| 貸付けによる支出 | △0 | △56 |
| 貸付金の回収による収入 | 6 | 50 |
| 差入保証金の差入による支出 | △190 | △55 |
| その他 | 202 | 0 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △478 | △1,290 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,538 | △4,586 |
| 長期借入金の返済による支出 | △120 | △120 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △251 | △261 |
| 自己株式の取得による支出 | △4 | △0 |
| 配当金の支払額 | △2,023 | △2,721 |
| その他 | 0 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △860 | △7,690 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 952 | 865 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △2,091 | 3,479 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 32,309 | 30,217 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | － | 185 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 30,217 | 33,882 |
