椿本興業のキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 5,761 | 6,884 |
| 減価償却費 | 242 | 310 |
| 引当金の増減額（△は減少） | 84 | 60 |
| 受取利息及び受取配当金 | △376 | △492 |
| 支払利息 | 8 | 15 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 7 | △20 |
| 有価証券売却損益（△は益） | △315 | △622 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 9 | 7 |
| 会員権等評価損 | － | 2 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △2,138 | △1,993 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 539 | 134 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,028 | △910 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △500 | △212 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 1,064 | 2,008 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 870 | △417 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 55 | △17 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 8 | △41 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 255 | △36 |
| その他 | 1 | 29 |
| 小計 | 6,605 | 4,686 |
| 利息及び配当金の受取額 | 376 | 492 |
| 利息の支払額 | △3 | △10 |
| 法人税等の支払額 | △1,976 | △1,575 |
| 持分法適用会社からの配当金の受取額 | 13 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 5,015 | 3,592 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 固定資産の取得による支出 | △500 | △409 |
| 固定資産の売却による収入 | － | 26 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 461 | 957 |
| 短期貸付金の純増減額（△は増加） | △9 | 53 |
| 長期貸付けによる支出 | △4 | △113 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 2 | 2 |
| その他 | △20 | △56 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △69 | 461 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 自己株式の取得による支出 | △145 | △845 |
| 自己株式の処分による収入 | 141 | 11 |
| リース債務の返済による支出 | △40 | △36 |
| 配当金の支払額 | △1,013 | △1,175 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △20 | △4 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,077 | △2,051 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 59 | 94 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 3,927 | 2,097 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 22,927 | 26,855 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 26,855 | 28,953 |
