スターゼンのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 10,245 | 11,033 |
| 減価償却費 | 2,916 | 3,040 |
| 減損損失 | 42 | - |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 212 | △47 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 4 | 2 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △60 | △34 |
| 受取利息及び受取配当金 | △495 | △221 |
| 支払利息 | 666 | 567 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △1,316 | △939 |
| 固定資産除却損 | 16 | 61 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △17 | △268 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △2 | △42 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 5,645 | △6,751 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △4,226 | 1,888 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △3,671 | 3,223 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △115 | 1,705 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △608 | 1,825 |
| その他 | 768 | 697 |
| 小計 | 10,004 | 15,739 |
| 利息及び配当金の受取額 | 963 | 758 |
| 利息の支払額 | △672 | △539 |
| 法人税等の支払額 | △3,080 | △3,182 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 7,214 | 12,776 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △220 | △200 |
| 定期預金の払戻による収入 | 220 | 220 |
| 固定資産の取得による支出 | △3,280 | △6,074 |
| 固定資産の売却による収入 | 151 | 1,502 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △50 | △136 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 7 | 322 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △600 | - |
| 短期貸付金の純増減額（△は増加） | △235 | △145 |
| 長期貸付けによる支出 | △1 | - |
| 長期貸付金の回収による収入 | 0 | 0 |
| その他 | △185 | △336 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △4,192 | △4,847 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △2,105 | △2,897 |
| 長期借入金の返済による支出 | △10,939 | △9,786 |
| 長期借入れによる収入 | 13,500 | 12,500 |
| リース債務の返済による支出 | △259 | △222 |
| 社債の償還による支出 | △2,100 | - |
| 自己株式の売却による収入 | 0 | 0 |
| 自己株式の取得による支出 | △1 | △237 |
| 配当金の支払額 | △1,262 | △1,455 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △3,169 | △2,099 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 70 | 117 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △76 | 5,946 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 10,952 | 10,876 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 10,876 | 16,823 |
