スターゼンのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 8,489 | 10,245 |
| 減価償却費 | 2,949 | 2,916 |
| 減損損失 | 483 | 42 |
| のれん償却額 | 6 | - |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △27 | 212 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 0 | 4 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 8 | △60 |
| 受取利息及び受取配当金 | △127 | △495 |
| 支払利息 | 262 | 666 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △1,039 | △1,316 |
| 固定資産除却損 | 61 | 16 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △11 | △17 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △41 | △2 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 184 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 2,892 | 5,645 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △8,151 | △4,226 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △5,496 | △3,671 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,728 | △115 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 2,402 | △608 |
| その他 | △1,890 | 768 |
| 小計 | 2,682 | 10,004 |
| 利息及び配当金の受取額 | 537 | 963 |
| 利息の支払額 | △260 | △672 |
| 法人税等の支払額 | △1,537 | △3,080 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,420 | 7,214 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | - | △220 |
| 定期預金の払戻による収入 | - | 220 |
| 固定資産の取得による支出 | △3,030 | △3,280 |
| 固定資産の売却による収入 | 120 | 151 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △19 | △50 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 72 | 7 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △300 | △600 |
| 短期貸付金の純増減額（△は増加） | △11 | △235 |
| 長期貸付けによる支出 | △0 | △1 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 0 | 0 |
| その他 | △282 | △185 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △3,451 | △4,192 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 4,566 | △2,105 |
| 長期借入金の返済による支出 | △9,433 | △10,939 |
| 長期借入れによる収入 | - | 13,500 |
| リース債務の返済による支出 | △293 | △259 |
| 社債の償還による支出 | - | △2,100 |
| 社債の発行による収入 | 4,972 | - |
| 自己株式の売却による収入 | 0 | 0 |
| 自己株式の取得による支出 | △137 | △1 |
| 配当金の支払額 | △1,264 | △1,262 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,590 | △3,169 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 43 | 70 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △3,577 | △76 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 14,530 | 10,952 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 10,952 | 10,876 |
