くろがね工作所のキャッシュフロー計算書
（2020年11月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年12月１日 至 2019年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2019年12月１日 至 2020年11月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △254,611 | △482,343 |
| 減価償却費 | 262,649 | 233,221 |
| 固定資産除却損 | 2,625 | 23,971 |
| 積立保険解約損 | 2,045 | 12,726 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △26,998 | - |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | - | 189,429 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △151 | 36 |
| 過年度決算訂正関連費用引当金の増減額（△は減少） | △65,000 | - |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 43,298 | 64,230 |
| 受注工事損失引当金の増減額（△は減少） | 9,120 | △9,120 |
| 製品自主回収関連損失引当金の増減額（△は減少） | 38,300 | △36,660 |
| 受取利息及び受取配当金 | △25,141 | △22,033 |
| 支払利息 | 38,069 | 40,771 |
| 為替差損益（△は益） | 397 | 1 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △9,618 | △7,033 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 97,991 | △84,617 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 680,056 | △129,131 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △286,744 | △280,073 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 32,340 | △61,001 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 5,585 | 21,977 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 29,149 | △49,160 |
| その他 | 2,042 | 10,170 |
| 小計 | 575,405 | △564,637 |
| 利息及び配当金の受取額 | 25,141 | 22,007 |
| 利息の支払額 | △36,940 | △41,933 |
| 法人税等の支払額 | △18,782 | △19,520 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 544,823 | △604,084 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年12月１日 至 2019年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2019年12月１日 至 2020年11月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △5,000 | △5,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 15,000 | 5,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △97,714 | △54,901 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △7,023 | △5,030 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △86,038 | △18,577 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 84,592 | - |
| 貸付けによる支出 | △19,476 | △6,885 |
| 貸付金の回収による収入 | 7,691 | 9,138 |
| 投資その他の資産の増減額（△は増加） | △8,959 | 16,668 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △116,928 | △59,587 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 8,150,000 | 5,350,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △7,873,600 | △4,793,600 |
| 長期借入れによる収入 | 680,000 | 490,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △901,470 | △849,717 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △89 |
| 配当金の支払額 | △16,973 | △1,050 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △400 | △400 |
| その他の支出 | △86,527 | △58,517 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △48,970 | 136,625 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △397 | △1 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 378,527 | △527,047 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 773,423 | 1,151,951 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,151,951 | 624,903 |
