くろがね工作所のキャッシュフロー計算書
（2023年11月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年12月１日 至 2022年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年12月１日 至 2023年11月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △549,603 | 1,384,617 |
| 減価償却費 | 171,348 | 88,663 |
| 減損損失 | 333,114 | - |
| 固定資産売却損益（△は益） | 5,352 | △1,620,065 |
| 固定資産除却損 | 4,768 | 1,180 |
| 積立保険解約損 | - | 27,004 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △73,840 | △90,044 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,619 | 45 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 87,786 | 73,539 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 25,858 | △491 |
| 製品自主回収関連損失引当金の増減額（△は減少） | △1,158 | - |
| 受取利息及び受取配当金 | △28,369 | △29,284 |
| 支払利息 | 41,179 | 39,001 |
| 為替差損益（△は益） | 20 | △17 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △20,229 | 17,111 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 278,931 | △770,257 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 23,711 | 508,324 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △51,384 | △88,985 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △22,411 | 26,619 |
| 助成金収入 | △15,222 | - |
| その他 | 17,646 | 9,846 |
| 小計 | 225,879 | △423,190 |
| 利息及び配当金の受取額 | 28,369 | 29,284 |
| 利息の支払額 | △39,162 | △40,109 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △49,186 | 5,588 |
| 助成金の受取額 | 15,222 | - |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 181,121 | △428,428 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年12月１日 至 2022年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年12月１日 至 2023年11月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △60,000 | △165,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 5,000 | 60,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △8,905 | △11,486 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 153,826 | 2,710,919 |
| 無形固定資産の取得による支出 | - | △6,068 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △3,183 | △2,969 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 170,223 | 234,160 |
| 貸付けによる支出 | △5,137 | △3,440 |
| 貸付金の回収による収入 | 7,012 | 4,366 |
| その他 | △20,021 | 191,320 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 238,814 | 3,011,803 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 3,550,000 | 2,500,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △3,655,700 | △4,150,000 |
| 長期借入れによる収入 | 250,000 | 120,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △683,288 | △446,941 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △38 |
| 配当金の支払額 | △93 | - |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △400 | - |
| その他の支出 | △51,736 | △54,825 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △591,218 | △2,031,804 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △20 | 17 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △171,302 | 551,588 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 770,121 | 598,819 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 598,819 | 1,150,407 |
