くろがね工作所のキャッシュフロー計算書
（2021年11月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年12月１日 至 2020年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2020年12月１日 至 2021年11月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △482,343 | 34,945 |
| 減価償却費 | 233,221 | 203,524 |
| 固定資産除却損 | 23,971 | 0 |
| 積立保険解約損 | 12,726 | - |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △116,570 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 189,429 | 11,495 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 36 | △90 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 64,230 | 75,150 |
| 受注工事損失引当金の増減額（△は減少） | △9,120 | 29,000 |
| 製品自主回収関連損失引当金の増減額（△は減少） | △36,660 | △481 |
| 受取利息及び受取配当金 | △22,033 | △20,861 |
| 支払利息 | 40,771 | 41,846 |
| 為替差損益（△は益） | 1 | △2 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △7,033 | △19,341 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △84,617 | 159,085 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △129,131 | △57,806 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △280,073 | △32,403 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △61,001 | 44,494 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 21,977 | △340 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △49,160 | △31,711 |
| その他 | 10,170 | 2,529 |
| 小計 | △564,637 | 322,460 |
| 利息及び配当金の受取額 | 22,007 | 20,887 |
| 利息の支払額 | △41,933 | △41,167 |
| 法人税等の支払額 | △19,520 | △11,838 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △604,084 | 290,341 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年12月１日 至 2020年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2020年12月１日 至 2021年11月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △5,000 | △5,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 5,000 | 5,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △54,901 | △34,003 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △5,030 | △22,441 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △18,577 | △327,498 |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 351,249 |
| 貸付けによる支出 | △6,885 | △5,349 |
| 貸付金の回収による収入 | 9,138 | 9,326 |
| 投資その他の資産の増減額（△は増加） | 16,668 | 2,027 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △59,587 | △26,687 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 5,350,000 | 5,450,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △4,793,600 | △5,473,600 |
| 長期借入れによる収入 | 490,000 | 660,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △849,717 | △697,949 |
| 自己株式の取得による支出 | △89 | △13 |
| 配当金の支払額 | △1,050 | △212 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △400 | △400 |
| その他の支出 | △58,517 | △56,264 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 136,625 | △118,438 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △1 | 2 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △527,047 | 145,217 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,151,951 | 624,903 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 624,903 | 770,121 |
