くろがね工作所のキャッシュフロー計算書
（2024年11月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年12月１日 至 2023年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年12月１日 至 2024年11月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,384,617 | 240,476 |
| 減価償却費 | 88,663 | 138,131 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △1,620,065 | - |
| 固定資産除却損 | 1,180 | 0 |
| 積立保険解約損 | 27,004 | - |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △90,044 | △220,889 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 45 | 30 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | - | 5,850 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 73,539 | 54,589 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | △491 | △6,690 |
| 受取利息及び受取配当金 | △29,284 | △26,010 |
| 支払利息 | 39,001 | 15,362 |
| 為替差損益（△は益） | △17 | 0 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 17,111 | △25,667 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △770,257 | △45,942 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 508,324 | 99,512 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △88,985 | 19,204 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 26,619 | △18,780 |
| その他 | 9,846 | △16,020 |
| 小計 | △423,190 | 213,155 |
| 利息及び配当金の受取額 | 29,284 | 26,010 |
| 利息の支払額 | △40,109 | △15,754 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 5,588 | △472,384 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △428,428 | △248,973 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年12月１日 至 2023年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年12月１日 至 2024年11月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △165,000 | △410,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 60,000 | 425,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △11,486 | △439,735 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 2,710,919 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | △6,068 | △21,534 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △2,969 | △2,937 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 234,160 | 376,530 |
| 貸付けによる支出 | △3,440 | △1,541 |
| 貸付金の回収による収入 | 4,366 | 2,839 |
| その他 | 191,320 | △10,221 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 3,011,803 | △81,599 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 2,500,000 | 950,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △4,150,000 | △950,000 |
| 長期借入れによる収入 | 120,000 | 400,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △446,941 | △428,368 |
| 自己株式の取得による支出 | △38 | - |
| その他の支出 | △54,825 | △33,608 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △2,031,804 | △61,976 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 17 | 0 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 551,588 | △392,549 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 598,819 | 1,150,407 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,150,407 | 757,857 |
