日本アイ・エス・ケイのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 267,185 | 553,833 |
| 減価償却費 | 87,715 | 91,371 |
| 固定資産除却損 | 6 | － |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △2,377 | 5,871 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △13,550 | △287,594 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 862 | 5,292 |
| 受取利息及び受取配当金 | △4,090 | △4,598 |
| 支払利息及び手形売却損 | 281 | 187 |
| 受取保険金 | △120,902 | － |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | △1,899 | 1,988 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △55,276 | 22,664 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △69,947 | 15,027 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 12,216 | △2,603 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △61,397 | △33,286 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △39,652 | 8,934 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | － | 26,400 |
| その他 | △72,786 | 10,051 |
| 小計 | △73,614 | 413,539 |
| 利息及び配当金の受取額 | 4,090 | 4,598 |
| 利息の支払額 | △281 | △187 |
| 保険金の受取額 | 120,902 | － |
| 法人税等の支払額 | △81,626 | △39,311 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △30,528 | 378,639 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △134,073 | △565,610 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △4,595 | △4,730 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | － | 69,143 |
| その他 | △206 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △138,875 | △501,197 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 自己株式の取得による支出 | △56,443 | △63,492 |
| 配当金の支払額 | △51,479 | △50,084 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △750 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △108,672 | △113,576 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △278,076 | △236,134 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,493,960 | 1,215,883 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,215,883 | 979,748 |
