日本アイ・エス・ケイのキャッシュフロー計算書
（2024年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 553,833 | 601,193 |
| 減価償却費 | 91,371 | 78,200 |
| 固定資産除却損 | － | 2,696 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 5,871 | 1,393 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | － | 838 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △287,594 | △200,412 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 5,292 | 5,276 |
| 受取利息及び受取配当金 | △4,598 | △5,592 |
| 支払利息及び手形売却損 | 187 | 314 |
| 受取保険金 | － | △31,469 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | 1,988 | 1,315 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 22,664 | 87,901 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 15,027 | △5,255 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △2,603 | △165,318 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △33,286 | 17,865 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 8,934 | 8,232 |
| その他の固定負債の増減額（△は減少） | － | △5,925 |
| その他 | 36,451 | － |
| 小計 | 413,539 | 391,253 |
| 利息及び配当金の受取額 | 4,598 | 5,592 |
| 利息の支払額 | △187 | △314 |
| 保険金の受取額 | － | 31,469 |
| 法人税等の支払額 | △39,311 | △98,668 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 378,639 | 329,332 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △565,610 | △18,387 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △4,730 | △4,904 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 69,143 | 625 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △501,197 | △22,666 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 自己株式の取得による支出 | △63,492 | △66,837 |
| 配当金の支払額 | △50,084 | △48,594 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | － | △750 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △113,576 | △116,181 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △236,134 | 190,484 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,215,883 | 979,748 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 979,748 | 1,170,233 |
