ネポンのキャッシュフロー計算書
（2019年3月期）
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 224,306 | 122,817 |
| 減価償却費 | 182,232 | 179,359 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 45,828 | 22,546 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △7,507 | 3,183 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 5,280 | 4,321 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △5,516 | △15,793 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,868 | 3,922 |
| 受取利息及び受取配当金 | △3,042 | △3,627 |
| 受取地代家賃 | △8,400 | △8,400 |
| 補助金収入 | △1,647 | △4,377 |
| 支払利息 | 19,716 | 20,794 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △1,232 | - |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △4,559 | △316 |
| 固定資産除却損 | 1,192 | 3,982 |
| 投資有価証券評価損 | - | 957 |
| 会員権評価損 | 650 | - |
| 減損損失 | 2,162 | - |
| 収用補償金 | △29,598 | △1,620 |
| 固定資産圧縮損 | 26,691 | 1,620 |
| 受取保険金 | △3,498 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △18,310 | 67,283 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △48,344 | △52,837 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △126,348 | 36,012 |
| その他 | 99,788 | △8,776 |
| 小計 | 347,973 | 371,052 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,760 | 4,361 |
| 利息の支払額 | △18,755 | △20,794 |
| 法人税等の支払額 | △93,803 | △115,933 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 238,173 | 238,684 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △144,000 | △132,000 |
| 定期預金の満期による収入 | 144,000 | 144,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △126,284 | △167,928 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 2,392 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | △91,021 | △9,401 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 7,956 | 373 |
| 保険積立金の保険契約に基づく支出 | △4,436 | △1,283 |
| その他 | △13,548 | 1,072 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △224,942 | △165,167 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 1,350,000 | 900,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △1,200,000 | △700,000 |
| 長期借入れによる収入 | 859,008 | 600,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △778,548 | △440,433 |
| 社債の償還による支出 | △240,000 | △220,000 |
| 自己株式の取得による支出 | △435 | △241 |
| 配当金の支払額 | △35,862 | △35,988 |
| リース債務の返済による支出 | △22,632 | △22,697 |
| その他 | △7,125 | △3,807 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △75,596 | 76,832 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 2,017 | △368 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △60,347 | 149,980 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 295,704 | 235,357 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 235,357 | 385,337 |
