ネポン

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2022年４月１日

　至　2023年３月31日)

 当連結会計年度

(自　2023年４月１日

　至　2024年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

398,166

79,041

減価償却費

174,346

182,393

保険返戻金

△2,553

△70,389

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△40,698

22,191

退職給付に係る資産の増減額（△は増加）

△6,756

△13,694

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

△386

280

賞与引当金の増減額（△は減少）

△1,900

66,930

貸倒引当金の増減額（△は減少）

254

210

製品保証引当金の増減額（△は減少）

△3,148

△8,693

受取利息及び受取配当金

△2,371

△2,466

支払利息

18,811

20,052

有形固定資産除却損

2,572

1,643

受取保険金

△4,388

△11,972

社葬関連費用

-

13,874

売上債権の増減額（△は増加）

△154,428

218,625

棚卸資産の増減額（△は増加）

△403,029

106,476

仕入債務の増減額（△は減少）

24,784

△291,986

その他

98,439

37,019

小計

97,712

349,533

利息及び配当金の受取額

2,371

2,466

社葬関連費用の支払額

-

△13,874

利息の支払額

△18,820

△20,054

法人税等の支払額

△91,201

△112,131

保険金収入

4,388

11,972

損害賠償金の支払額

△4,592

-

営業活動によるキャッシュ・フロー

△10,141

217,912

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△243,143

△85,945

有形固定資産の売却による収入

-

450

無形固定資産の取得による支出

△31,475

△74,065

保険積立金の解約による収入

1,434

144,173

保険積立金の保険契約に基づく支出

△1,243

△4,162

その他

198

△1,842

投資活動によるキャッシュ・フロー

△274,229

△21,392

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

750,000

600,000

短期借入金の返済による支出

△350,000

△400,000

長期借入れによる収入

500,000

50,000

長期借入金の返済による支出

△481,405

△396,296

自己株式の取得による支出

-

△55

配当金の支払額

△36,293

△57,077

リース債務の返済による支出

△1,146

△675

財務活動によるキャッシュ・フロー

381,154

△204,104

現金及び現金同等物に係る換算差額

3,235

3,696

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

100,019

△3,889

現金及び現金同等物の期首残高

359,322

459,341

現金及び現金同等物の期末残高

※ 459,341

※ 455,451