ローランドのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年 1月 1日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年 1月 1日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 10,529 | 11,148 |
| 減価償却費 | 1,981 | 2,397 |
| のれん償却額 | 94 | 358 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △147 | △154 |
| 受取利息及び受取配当金 | △105 | △121 |
| 支払利息 | 71 | 144 |
| 為替差損益（△は益） | 1,013 | 518 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | △33 | 6 |
| 子会社清算損益（△は益） | △246 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △4,301 | △46 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,105 | 4,677 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △4,143 | △849 |
| その他 | △478 | 192 |
| 小計 | 3,126 | 18,272 |
| 利息及び配当金の受取額 | 105 | 121 |
| 利息の支払額 | △71 | △149 |
| 法人税等の支払額 | △2,367 | △2,815 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 793 | 15,428 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,272 | △3,084 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 49 | 18 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △108 | △402 |
| 子会社の清算による収入 | 227 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △10,167 | △50 |
| その他 | △80 | △58 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △11,351 | △3,576 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 17,686 | △13,404 |
| 長期借入れによる収入 | 3,000 | 12,100 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,252 | △2,339 |
| 株式の発行による収入 | 35 | 84 |
| 自己株式の売却による収入 | 151 | 190 |
| 自己株式の取得による支出 | △2,000 | △0 |
| 配当金の支払額 | △4,082 | △4,506 |
| その他 | △659 | △792 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 12,879 | △8,668 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △595 | △762 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,724 | 2,421 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 8,781 | 10,506 |
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | － | △43 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 10,506 | 12,883 |
