リーガルコーポレーションのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 204 | 427 |
| 減価償却費 | 230 | 251 |
| 減損損失 | 37 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △35 | 3 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 136 | 178 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | － | 12 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △136 | － |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △156 | △38 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | △33 | 15 |
| 受取利息及び受取配当金 | △68 | △64 |
| 支払利息 | 92 | 85 |
| 支払手数料 | 3 | 3 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 1 | 31 |
| 助成金等収入 | △181 | － |
| 固定資産売却損益（△は益） | △1 | △6 |
| 固定資産除却損 | 8 | 22 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △3 | △41 |
| 臨時休業等による損失 | 235 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △57 | 19 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 1,419 | △323 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 461 | △486 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 40 | △100 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | 39 | △23 |
| その他 | 47 | 232 |
| 小計 | 2,284 | 199 |
| 利息及び配当金の受取額 | 68 | 64 |
| 利息の支払額 | △85 | △85 |
| 助成金等の受取額 | 149 | 31 |
| 事業構造改善費用の支払額 | △621 | － |
| 臨時休業等による損失の支払額 | △221 | － |
| 法人税等の支払額 | △30 | △107 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,543 | 102 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △157 | △132 |
| 定期預金の払戻による収入 | 156 | 165 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △88 | △57 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 30 | 305 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △91 | △866 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △10 | △10 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 5 | 101 |
| 貸付けによる支出 | △1 | － |
| 貸付金の回収による収入 | 21 | 12 |
| その他 | 180 | △3 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 45 | △485 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △3,060 | △400 |
| 長期借入れによる収入 | 3,000 | 200 |
| 長期借入金の返済による支出 | △501 | △620 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 配当金の支払額 | △0 | △32 |
| リース債務の返済による支出 | △32 | △31 |
| その他 | △0 | △0 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △593 | △884 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 57 | 54 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,052 | △1,212 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 6,756 | 7,809 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 7,809 | 6,597 |
