リーガルコーポレーションのキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △895 | △4,004 |
| 減価償却費 | 422 | 349 |
| 減損損失 | 45 | 332 |
| のれん償却額 | 12 | 5 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 48 | △152 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △143 | △303 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △32 | － |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △66 | △35 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △131 | △103 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | 27 | △17 |
| 受取利息及び受取配当金 | △76 | △65 |
| 支払利息 | 29 | 63 |
| 支払手数料 | 0 | 67 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 0 | 4 |
| 助成金等収入 | － | △836 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △27 | 39 |
| 固定資産除却損 | 21 | 28 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 14 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △74 |
| 臨時休業等による損失 | － | 1,259 |
| 事業構造改善費用 | － | 1,129 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,842 | 807 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △1,178 | 1,981 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 11 | △2,268 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △194 | △116 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | 77 | 70 |
| その他 | △232 | △125 |
| 小計 | △436 | △1,949 |
| 利息及び配当金の受取額 | 76 | 65 |
| 利息の支払額 | △31 | △64 |
| 助成金等の受取額 | － | 750 |
| 臨時休業等による損失の支払額 | － | △1,227 |
| 法人税等の支払額 | △147 | △117 |
| 法人税等の還付額 | 103 | 44 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △435 | △2,498 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △162 | △136 |
| 定期預金の払戻による収入 | 98 | 165 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △364 | △194 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 48 | 202 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △10 | △10 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 0 | 246 |
| ソフトウエアの取得による支出 | △14 | － |
| 貸付けによる支出 | △26 | － |
| 貸付金の回収による収入 | 6 | 7 |
| その他 | 30 | 164 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △393 | 445 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 900 | 5,040 |
| 長期借入れによる収入 | 500 | 1,200 |
| 長期借入金の返済による支出 | △586 | △411 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 配当金の支払額 | △220 | △63 |
| リース債務の返済による支出 | △40 | △26 |
| その他 | △141 | △66 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 411 | 5,672 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △11 | 10 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △428 | 3,629 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,555 | 3,127 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,127 | 6,756 |
