ヴィア・ホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 581 | △1,310 |
| 減価償却費 | 684 | 594 |
| のれん償却額 | 9 | - |
| 繰延資産償却額 | 7 | 9 |
| 減損損失 | 514 | 296 |
| 資産除去債務履行差額 | △297 | △48 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 14 | △24 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | △394 | △18 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | △7 | - |
| 受取利息及び受取配当金 | △1 | △4 |
| 支払利息 | 131 | 103 |
| 受取補償金 | △117 | △20 |
| 受取保険金 | △28 | - |
| 助成金収入 | △4,137 | △72 |
| 新型コロナウイルス感染症による損失 | 1,875 | - |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 100 | 61 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △3 | △159 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 8 | △9 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 144 | 75 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △40 | 251 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △200 | △244 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △401 | 303 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △1,072 | △181 |
| その他 | 11 | 61 |
| 小計 | △2,619 | △337 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1 | 4 |
| 利息の支払額 | △104 | △105 |
| 補償金の受取額 | 17 | 20 |
| 保険金の受取額 | 36 | - |
| 助成金の受取額 | 4,023 | 1,424 |
| 新型コロナウイルス感染症による損失の支払額 | △1,875 | - |
| 法人税等の支払額 | △129 | △153 |
| 法人税等の還付額 | 1 | 3 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △649 | 856 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △188 | △168 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 563 | 195 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △49 | △19 |
| ゴルフ会員権の売却による収入 | - | 10 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △515 | △98 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 0 | 0 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △34 | △17 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 541 | 219 |
| その他 | 7 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 324 | 121 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △188 | - |
| 長期借入れによる収入 | 500 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △5,467 | △385 |
| リース債務の返済による支出 | △132 | △126 |
| 株式の発行による収入 | 5,977 | - |
| 新株予約権の発行による収入 | 3 | - |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 431 | - |
| 配当金の支払額 | - | △188 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,124 | △700 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 799 | 276 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 575 | 1,374 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,374 | 1,651 |
