光・彩のキャッシュフロー計算書
（2023年1月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年２月１日 至 2022年１月31日) | 当事業年度 (自 2022年２月１日 至 2023年１月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 19,866 | 45,472 |
| 減価償却費 | 53,176 | 60,387 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 103 | 4,403 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 2,200 | 2,200 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △17 | △7 |
| 受取利息及び受取配当金 | △599 | △1 |
| 投資不動産売却損益（△は益） | △2,014 | ― |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | ― | △14,817 |
| 支払利息 | 4,518 | 4,202 |
| 助成金収入 | △2,220 | ― |
| 為替差損益（△は益） | △2,432 | △3,905 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △15,194 | △23,567 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △162,108 | △188,470 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 127,896 | △150,645 |
| 未払債務の増減額（△は減少） | 18,075 | 6,660 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △16,681 | △4,885 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | 17 | ― |
| その他 | △16,865 | 5,955 |
| 小計 | 7,719 | △257,017 |
| 利息及び配当金の受取額 | 599 | 1 |
| 利息の支払額 | △4,483 | △4,168 |
| 助成金の受取額 | 6,440 | ― |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △26,131 | 9,182 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △15,854 | △252,003 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △13,000 | △10,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 25,454 | 37,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △90,225 | △46,857 |
| 投資有価証券の取得による支出 | ― | △18,921 |
| 投資有価証券の売却による収入 | ― | 20,008 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △17,336 | △5,987 |
| 投資不動産の売却による収入 | 26,459 | ― |
| その他 | 195 | △1,100 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △68,453 | △25,857 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 11,200 | 313,400 |
| 長期借入金の返済による支出 | △80,640 | △80,640 |
| 自己株式の取得による支出 | △24 | △443 |
| リース債務の返済による支出 | △4,213 | △3,326 |
| 配当金の支払額 | △14,925 | △14,940 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △88,602 | 214,049 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 2,432 | 3,905 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △170,477 | △59,906 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 678,938 | 508,460 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 508,460 | 448,553 |
