光・彩のキャッシュフロー計算書
（2025年1月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年２月１日 至 2024年１月31日) | 当事業年度 (自 2024年２月１日 至 2025年１月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 115,827 | 136,862 |
| 減価償却費 | 56,706 | 60,306 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 4,633 | 5,303 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 2,200 | 2,200 |
| 受取利息及び受取配当金 | △675 | △995 |
| 支払利息 | 5,162 | 7,995 |
| 為替差損益（△は益） | △148 | 2,837 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | ― | 9,942 |
| 固定資産除却損 | ― | 140 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △69,264 | 47,700 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △55,579 | △70,684 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 32,915 | 27,445 |
| 未払債務の増減額（△は減少） | 13,693 | △759 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 27,621 | △27,621 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 15,591 | △12,745 |
| その他 | 2,694 | △1,440 |
| 小計 | 151,379 | 186,484 |
| 利息及び配当金の受取額 | 675 | 995 |
| 利息の支払額 | △5,145 | △7,872 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △22,894 | △38,912 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 124,014 | 140,695 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △20,417 | △62,932 |
| 投資有価証券の取得による支出 | ― | △10,098 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △8,033 | △2,902 |
| 施設利用権の取得による支出 | ― | △25,525 |
| 貸付金債権の譲受けによる支出 | ― | △209,663 |
| 貸付金の回収による収入 | ― | 209,663 |
| ゴルフ会員権の取得による支出 | △11,454 | ― |
| その他 | ― | △747 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △39,906 | △102,206 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 7,000 | 190,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △37,890 | ― |
| 自己株式の取得による支出 | △217 | ― |
| リース債務の返済による支出 | △4,169 | △4,035 |
| 配当金の支払額 | △14,981 | △18,691 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △50,258 | 167,272 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 148 | △2,837 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 33,998 | 202,924 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 448,553 | 482,551 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 482,551 | 685,476 |
