アビックスのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 10,827 | 104,559 |
| 減価償却費 | 49,366 | 57,905 |
| のれん償却額 | 107,164 | 107,164 |
| 有形固定資産除却損 | － | 184 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 581 | △938 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △3,125 | 5,198 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,419 | △1,475 |
| 支払利息 | 8,255 | 8,099 |
| 持分法による投資損益（△は益） | － | △5,198 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △826,667 | 417,110 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △131,674 | 24,809 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 156,731 | △91,765 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △103,678 | △42,295 |
| 預り保証金の増減額（△は減少） | 150,000 | － |
| その他 | 79,835 | 34,189 |
| 小計 | △503,803 | 617,547 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,419 | 275 |
| 利息の支払額 | △8,232 | △7,756 |
| 法人税等の支払額 | △3,247 | △6,981 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △513,864 | 603,084 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △72,757 | △41,315 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △24,914 | △1,203 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △31,379 | △1,428 |
| 関係会社株式の取得による支出 | － | △4,970 |
| 差入保証金の差入による支出 | － | △5,299 |
| 差入保証金の回収による収入 | － | 15,653 |
| その他 | △67 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △129,118 | △38,563 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 200,000 | － |
| 短期借入金の返済による支出 | － | △200,000 |
| 長期借入れによる収入 | 300,000 | 200,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △292,810 | △265,817 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | △3,000 |
| リース債務の返済による支出 | △17,636 | △14,482 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 189,553 | △283,299 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △453,430 | 281,222 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 874,674 | 421,244 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 421,244 | 702,466 |
