アビックスのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △70,129 | 10,827 |
| 減価償却費 | 35,935 | 49,366 |
| のれん償却額 | 44,652 | 107,164 |
| 負ののれん発生益 | △583 | ― |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 146 | 581 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 28,734 | △3,125 |
| 受取利息及び受取配当金 | △153 | △1,419 |
| 支払利息 | 6,528 | 8,255 |
| 新株予約権戻入益 | △1,072 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △191,631 | △826,667 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 108,485 | △131,674 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △29,343 | 156,731 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 157,905 | △103,678 |
| 預り保証金の増減額（△は減少） | ― | 150,000 |
| その他 | △70,933 | 79,835 |
| 小計 | 18,541 | △503,803 |
| 利息及び配当金の受取額 | 153 | 1,419 |
| 利息の支払額 | △6,340 | △8,232 |
| 法人税等の支払額 | △496 | △3,247 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 11,858 | △513,864 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,327 | △31,379 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 1,137 | ― |
| 有形固定資産の取得による支出 | △45,784 | △72,757 |
| 無形固定資産の取得による支出 | ― | △24,914 |
| その他 | △14,977 | △67 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △60,951 | △129,118 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | ― | 200,000 |
| 長期借入れによる収入 | 150,000 | 300,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △304,036 | △292,810 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △10,000 | ― |
| リース債務の返済による支出 | △19,546 | △17,636 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △183,582 | 189,553 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △232,675 | △453,430 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 907,349 | 874,674 |
吸収分割に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 200,000 | ― |
現金及び現金同等物の期末残高 | 874,674 | 421,244 |
