アビックスのキャッシュフロー計算書
（2022年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 13,867 | △70,129 |
| 減価償却費 | 33,498 | 35,935 |
| のれん償却額 | ― | 44,652 |
| 負ののれん発生益 | ― | △583 |
| 減損損失 | 951 | ― |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 115 | 146 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | ― | 28,734 |
| 受取利息及び受取配当金 | △142 | △153 |
| 支払利息 | 9,276 | 6,528 |
| 新株予約権戻入益 | ― | △1,072 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △160,596 | △191,631 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △110,386 | 108,485 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 163,832 | △29,343 |
| ゴルフ会員権評価損 | 899 | ― |
| その他 | 10,769 | 86,971 |
| 小計 | △37,915 | 18,541 |
| 利息及び配当金の受取額 | 142 | 153 |
| 利息の支払額 | △9,395 | △6,340 |
| 法人税等の支払額 | △496 | △496 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △47,664 | 11,858 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,307 | △1,327 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | ― | 1,137 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △17,418 | △45,784 |
| その他 | △2,235 | △14,977 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △20,961 | △60,951 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 260,000 | 150,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △292,331 | △304,036 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 65,435 | ― |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | ― | △10,000 |
| リース債務の返済による支出 | △18,121 | △19,546 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 14,982 | △183,582 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △53,643 | △232,675 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 960,993 | 907,349 |
吸収分割に伴う現金及び現金同等物の増加額 | ― | 200,000 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 907,349 | 874,674 |
