アビックスのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 104,559 | 231,320 |
| 減価償却費 | 57,905 | 61,361 |
| のれん償却額 | 107,164 | 107,164 |
| 有形固定資産除却損 | 184 | 0 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △938 | 3 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 5,198 | 8,069 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,475 | △1,964 |
| 支払利息 | 8,099 | 4,980 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △5,198 | 1,058 |
| 貸倒引当金繰入額 | － | 25,000 |
| 投資有価証券評価損 | － | 8,599 |
| 保険解約返戻金 | － | △4,720 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 417,110 | △265,452 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 24,809 | △173,982 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △91,765 | 265,450 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △42,295 | △113,696 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △49,148 | 109,841 |
| その他 | 83,338 | △25,370 |
| 小計 | 617,547 | 237,662 |
| 利息及び配当金の受取額 | 275 | 1,364 |
| 利息の支払額 | △7,756 | △4,921 |
| 法人税等の支払額 | △6,981 | △15,425 |
| 法人税等の還付額 | － | 1,112 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 603,084 | 219,792 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △41,315 | △67,003 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,203 | △5,895 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,428 | △1,462 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △4,970 | － |
| 差入保証金の差入による支出 | △5,299 | △3,181 |
| 差入保証金の回収による収入 | 15,653 | 101 |
| 保険積立金の払戻による収入 | － | 21,501 |
| その他 | － | △30 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △38,563 | △55,970 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の返済による支出 | △200,000 | － |
| 長期借入れによる収入 | 200,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △265,817 | △199,730 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △3,000 | － |
| リース債務の返済による支出 | △14,482 | △5,141 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △283,299 | △204,871 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 281,222 | △41,049 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 421,244 | 702,466 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 702,466 | 661,416 |
