アートネイチャーのキャッシュフロー計算書
（2022年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,647 | 2,322 |
| 減価償却費 | 937 | 911 |
| 減損損失 | 359 | 545 |
| のれん償却額 | 172 | 172 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 178 | 157 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 42 | 57 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 30 | 15 |
| 商品保証引当金の増減額（△は減少） | △6 | 4 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 11 | △107 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 201 | 185 |
| 受取利息 | △53 | △46 |
| 支払利息 | 8 | － |
| 固定資産除却損 | 0 | 0 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △1 | △0 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △27 | △147 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △100 | △754 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 109 | △9 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 171 |
| 助成金収入 | △168 | △19 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 1,194 | 37 |
| その他 | △26 | 377 |
| 小計 | 4,508 | 3,871 |
| 利息の受取額 | 55 | 48 |
| 利息の支払額 | △8 | － |
| 法人税等の支払額 | △539 | △1,433 |
| 法人税等の還付額 | 48 | 0 |
| 助成金の受取額 | 168 | 19 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 4,232 | 2,505 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △111 | △116 |
| 定期預金の払戻による収入 | 374 | 115 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △720 | △787 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 54 | 0 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △134 | △96 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △180 | － |
| 長期貸付けによる支出 | △50 | △150 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 0 | 0 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △78 | △170 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 37 | 70 |
| その他 | △76 | △50 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △885 | △1,183 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 3,000 | － |
| 短期借入金の返済による支出 | △3,000 | － |
| リース債務の返済による支出 | － | △26 |
| 自己株式の取得による支出 | △206 | － |
| 配当金の支払額 | △905 | △898 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,112 | △924 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 12 | 70 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,247 | 468 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 16,736 | 18,984 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 18,984 | 19,452 |
