アートネイチャーのキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 2,567 | 1,647 |
| 減価償却費 | 970 | 937 |
| 減損損失 | 438 | 359 |
| のれん償却額 | 90 | 172 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1 | 178 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 75 | 42 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △32 | 30 |
| 商品保証引当金の増減額（△は減少） | 2 | △6 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 2 | 11 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 280 | 201 |
| 受取利息 | △70 | △53 |
| 支払利息 | 1 | 8 |
| 固定資産除却損 | 0 | 0 |
| 固定資産売却損益（△は益） | 0 | △1 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 313 | △27 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △562 | △100 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △7 | 109 |
| 助成金収入 | － | △168 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 499 | 1,194 |
| その他 | △351 | △26 |
| 小計 | 4,217 | 4,508 |
| 利息の受取額 | 72 | 55 |
| 利息の支払額 | △1 | △8 |
| 法人税等の支払額 | △1,772 | △539 |
| 法人税等の還付額 | － | 48 |
| 助成金の受取額 | － | 168 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,516 | 4,232 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △323 | △111 |
| 定期預金の払戻による収入 | 268 | 374 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △787 | △720 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 0 | 54 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △154 | △134 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △180 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △1,055 | － |
| 長期貸付けによる支出 | △225 | △50 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 0 | 0 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △114 | △78 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 55 | 37 |
| その他 | 36 | △76 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,299 | △885 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | － | 3,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | － | △3,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △398 | － |
| リース債務の返済による支出 | △7 | － |
| 自己株式の取得による支出 | △146 | △206 |
| 配当金の支払額 | △910 | △905 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,463 | △1,112 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △3 | 12 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,249 | 2,247 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 17,986 | 16,736 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 16,736 | 18,984 |
