粧美堂のキャッシュフロー計算書
（2023年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 778,629 | 862,706 |
| 減価償却費 | 206,576 | 192,750 |
| のれん償却額 | 28,809 | 28,809 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 103 | 2,267 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △5,170 | 19,443 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 10,600 | 12,300 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △12,474 | △14,620 |
| 受取利息及び受取配当金 | △15,547 | △24,687 |
| 支払利息 | 22,508 | 25,929 |
| 固定資産売却益 | △192,199 | ― |
| ゴルフ会員権評価損 | 29,881 | ― |
| 事業整理損 | ― | 109,333 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △529,315 | △278,588 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △234,861 | △433,227 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 6,489 | △12,267 |
| その他流動資産の増減額（△は増加） | 30,135 | △935 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 211,794 | △207,896 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △82,132 | 13,606 |
| その他 | 97,238 | 41,929 |
| 小計 | 351,066 | 336,852 |
| 利息及び配当金の受取額 | 15,743 | 20,378 |
| 利息の支払額 | △23,405 | △28,267 |
| 法人税等の支払額 | △68,771 | △298,925 |
| 法人税等の還付額 | 57,094 | 2,122 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 331,727 | 32,161 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の純増減額（△は増加） | △3,855 | △5,089 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △117,611 | △76,768 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 550,020 | ― |
| 無形固定資産の取得による支出 | △9,229 | △2,880 |
| 投資有価証券の償還による収入 | 500,000 | ― |
| ゴルフ会員権の売却による収入 | 27,618 | ― |
| その他 | △51,627 | △4,184 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 895,313 | △88,923 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | ― | 800,000 |
| 長期借入れによる収入 | 1,500,000 | 1,200,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,101,000 | △1,952,000 |
| 自己株式の取得による支出 | △20 | ― |
| 配当金の支払額 | △132,123 | △132,201 |
| その他 | △1,356 | △1,374 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △734,500 | △85,576 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 30,777 | △2,386 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 523,317 | △144,725 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,709,970 | 4,233,287 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 4,233,287 | 4,088,562 |
