粧美堂のキャッシュフロー計算書
（2019年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2017年10月１日 至 2018年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 235,834 | 302,177 |
| 減価償却費 | 131,122 | 116,012 |
| のれん償却額 | 84,933 | - |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △14,057 | △60,480 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | △9,800 | △500 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △8,000 | 3,800 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 10,300 | 11,700 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △1,074 | - |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △25,384 | △8,957 |
| 受取利息及び受取配当金 | △6,004 | △14,389 |
| 支払利息 | 29,726 | 23,419 |
| 為替差損益（△は益） | 3,214 | 4,670 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △14,748 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,349 | 197,389 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 308,791 | △90,181 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 12,108 | △6,182 |
| その他流動資産の増減額（△は増加） | 9,847 | △113,663 |
| 長期未収入金の増減額（△は増加） | 100,896 | 100,800 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | - | △30,321 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △243,098 | 157,285 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 51,828 | △43,291 |
| その他 | △13,652 | △64,473 |
| 小計 | 658,880 | 470,067 |
| 利息及び配当金の受取額 | 6,004 | 10,021 |
| 利息の支払額 | △29,786 | △23,857 |
| 法人税等の支払額 | △230,135 | △71,675 |
| 法人税等の還付額 | 229 | 1,602 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 405,192 | 386,158 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の純増減額（△は増加） | 6,003 | △700,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △71,227 | △34,812 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △25,731 | △16,781 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △94,103 | △6,819 |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 27,361 |
| その他 | △4,714 | 7,304 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △189,772 | △723,747 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 2,450,000 | 2,100,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,178,098 | △2,065,200 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | - | 53,713 |
| 配当金の支払額 | △134,304 | △134,150 |
| その他 | △0 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 137,597 | △45,636 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △2,960 | △6,395 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 350,056 | △389,621 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,193,216 | 3,543,273 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,543,273 | 3,153,652 |
