粧美堂のキャッシュフロー計算書
（2022年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 306,522 | 778,629 |
| 減価償却費 | 194,138 | 206,576 |
| のれん償却額 | 28,809 | 28,809 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 549 | 103 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △15,593 | △5,170 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 11,700 | 10,600 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △27,509 | △12,474 |
| 受取利息及び受取配当金 | △10,427 | △15,547 |
| 支払利息 | 24,289 | 22,508 |
| 固定資産売却益 | ― | △192,199 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 14,999 | ― |
| ゴルフ会員権評価損 | ― | 29,881 |
| 関係会社整理損 | 66,192 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △556,216 | △529,315 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 168,380 | △234,861 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 16,245 | 6,489 |
| その他流動資産の増減額（△は増加） | 60,501 | 30,135 |
| 長期未収入金の増減額（△は増加） | 111,039 | ― |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 70,292 | 211,794 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 91,764 | △82,132 |
| その他 | 147,349 | 97,238 |
| 小計 | 703,028 | 351,066 |
| 利息及び配当金の受取額 | 8,343 | 15,743 |
| 利息の支払額 | △26,603 | △23,405 |
| 法人税等の支払額 | △117,264 | △68,771 |
| 法人税等の還付額 | 38,023 | 57,094 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 605,527 | 331,727 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の純増減額（△は増加） | △202,866 | △3,855 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △50,011 | △117,611 |
| 有形固定資産の売却による収入 | ― | 550,020 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △5,551 | △9,229 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △500,000 | ― |
| 投資有価証券の償還による収入 | ― | 500,000 |
| ゴルフ会員権の売却による収入 | ― | 27,618 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △218,913 | ― |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | 79,027 | ― |
| その他 | △6,734 | △51,627 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △905,048 | 895,313 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 100,000 | ― |
| 長期借入れによる収入 | 2,000,000 | 1,500,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,152,720 | △2,101,000 |
| 自己株式の取得による支出 | △80,964 | △20 |
| 配当金の支払額 | △133,481 | △132,123 |
| その他 | △1,338 | △1,356 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △268,504 | △734,500 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 26,923 | 30,777 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △541,102 | 523,317 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,251,072 | 3,709,970 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,709,970 | 4,233,287 |
