粧美堂のキャッシュフロー計算書
（2021年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 152,012 | 306,522 |
| 減価償却費 | 152,356 | 194,138 |
| のれん償却額 | ― | 28,809 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 456 | 549 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | △15,900 | 4,600 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △14,128 | △15,593 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △6,199 | 11,700 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △17,861 | △27,509 |
| 受取利息及び受取配当金 | △11,250 | △10,427 |
| 支払利息 | 22,530 | 24,289 |
| 為替差損益（△は益） | 1,238 | ― |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △3,555 | ― |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | ― | 14,999 |
| 関係会社整理損 | ― | 66,192 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 589,849 | △556,216 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 140,859 | 168,380 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △12,697 | 16,245 |
| その他流動資産の増減額（△は増加） | △83,145 | 60,501 |
| 長期未収入金の増減額（△は増加） | 102,675 | 111,039 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | 30,321 | ― |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △288,507 | 70,292 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 3,780 | 91,764 |
| その他 | △30,899 | 142,749 |
| 小計 | 711,935 | 703,028 |
| 利息及び配当金の受取額 | 14,181 | 8,343 |
| 利息の支払額 | △22,532 | △26,603 |
| 法人税等の支払額 | △173,880 | △117,264 |
| 法人税等の還付額 | 0 | 38,023 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 529,703 | 605,527 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の純増減額（△は増加） | 998,259 | △202,866 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,249,549 | △50,011 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △17,701 | △5,551 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △15,300 | △500,000 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 40,611 | ― |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | ― | △218,913 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | ― | 79,027 |
| その他 | 38,330 | △6,734 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △205,350 | △905,048 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | ― | 100,000 |
| 長期借入れによる収入 | 2,800,000 | 2,000,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,874,604 | △2,152,720 |
| 自己株式の取得による支出 | ― | △80,964 |
| 配当金の支払額 | △133,990 | △133,481 |
| その他 | △201 | △1,338 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 791,204 | △268,504 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △18,137 | 26,923 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,097,420 | △541,102 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,153,652 | 4,251,072 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 4,251,072 | 3,709,970 |
