粧美堂のキャッシュフロー計算書
（2020年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 302,177 | 152,012 |
| 減価償却費 | 116,012 | 152,356 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △60,480 | 456 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | △500 | △15,900 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 3,800 | △14,128 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 11,700 | △6,199 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △8,957 | △17,861 |
| 受取利息及び受取配当金 | △14,389 | △11,250 |
| 支払利息 | 23,419 | 22,530 |
| 為替差損益（△は益） | 4,670 | 1,238 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △14,748 | △3,555 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 197,389 | 589,849 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △90,181 | 140,859 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △6,182 | △12,697 |
| その他流動資産の増減額（△は増加） | △113,663 | △83,145 |
| 長期未収入金の増減額（△は増加） | 100,800 | 102,675 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | △30,321 | 30,321 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 157,285 | △288,507 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △43,291 | 3,780 |
| その他 | △64,473 | △30,899 |
| 小計 | 470,067 | 711,935 |
| 利息及び配当金の受取額 | 10,021 | 14,181 |
| 利息の支払額 | △23,857 | △22,532 |
| 法人税等の支払額 | △71,675 | △173,880 |
| 法人税等の還付額 | 1,602 | 0 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 386,158 | 529,703 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の純増減額（△は増加） | △700,000 | 998,259 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △34,812 | △1,249,549 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △16,781 | △17,701 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △6,819 | △15,300 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 27,361 | 40,611 |
| その他 | 7,304 | 38,330 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △723,747 | △205,350 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 2,100,000 | 2,800,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,065,200 | △1,874,604 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 53,713 | - |
| 配当金の支払額 | △134,150 | △133,990 |
| その他 | - | △201 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △45,636 | 791,204 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △6,395 | △18,137 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △389,621 | 1,097,420 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,543,273 | 3,153,652 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,153,652 | 4,251,072 |
