粧美堂のキャッシュフロー計算書
（2024年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年10月１日 至 2024年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 862,706 | 1,068,781 |
| 減価償却費 | 192,750 | 203,795 |
| のれん償却額 | 28,809 | 28,809 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 2,267 | △1,000 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 19,443 | △2,162 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 12,300 | 20,680 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △14,620 | △2,951 |
| 受取利息及び受取配当金 | △24,687 | △26,593 |
| 支払利息 | 25,929 | 27,733 |
| 関係会社出資金売却益 | ― | △97,814 |
| 事業整理損 | 109,333 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △278,588 | 429,699 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △433,227 | △203,076 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △12,267 | △10,735 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △207,896 | 181,254 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 13,606 | △10,053 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 40,723 | △124,214 |
| その他 | 270 | △34,056 |
| 小計 | 336,852 | 1,448,096 |
| 利息及び配当金の受取額 | 20,378 | 27,177 |
| 利息の支払額 | △28,267 | △32,045 |
| 法人税等の支払額 | △298,925 | △611,415 |
| 法人税等の還付額 | 2,122 | 240 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 32,161 | 832,052 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の純増減額（△は増加） | △5,089 | 913,551 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △76,768 | △190,300 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △2,880 | △20,255 |
| 投資有価証券の取得による支出 | ― | △1,300,980 |
| 投資有価証券の売却による収入 | ― | 58,507 |
| 投資有価証券の償還による収入 | ― | 100,000 |
| 連結の範囲の変更を伴う関係会社出資金の売却による収入 | ― | 37,349 |
| その他 | △4,184 | 6,408 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △88,923 | △395,718 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 800,000 | 400,000 |
| 長期借入れによる収入 | 1,200,000 | 800,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,952,000 | △1,719,000 |
| 配当金の支払額 | △132,201 | △290,718 |
| その他 | △1,374 | △1,393 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △85,576 | △811,111 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △2,386 | 12,097 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △144,725 | △362,680 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,233,287 | 4,088,562 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 4,088,562 | 3,725,881 |
