日本創発グループ

(単位：百万円)

前連結会計年度

(自　2023年１月１日

　至　2023年12月31日)

当連結会計年度

(自　2024年１月１日

　至　2024年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

3,699

3,982

減価償却費

1,929

1,954

減損損失

667

235

のれん償却額

90

80

貸倒引当金の増減額（△は減少）

127

642

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△84

△30

受取利息及び受取配当金

△57

△60

支払利息

154

246

支払手数料

104

38

持分法による投資損益（△は益）

△199

△179

匿名組合投資損益（△は益）

△159

△164

固定資産売却損益（△は益）

△361

△126

固定資産除却損

26

4

投資有価証券売却損益（△は益）

△53

△85

投資有価証券評価損益（△は益）

333

153

補助金収入

△196

－

保険解約返戻金

△120

△59

負ののれん発生益

－

△232

段階取得に係る差損益（△は益）

－

132

持分変動損益（△は益）

3

10

売上債権の増減額（△は増加）

207

557

棚卸資産の増減額（△は増加）

△411

△593

仕入債務の増減額（△は減少）

△1,286

△157

その他

△1,455

1,355

小計

2,957

7,703

利息及び配当金の受取額

234

172

利息の支払額

△159

△257

法人税等の支払額

△1,232

△884

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,799

6,734

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△3,868

△1,569

有形固定資産の売却による収入

1,609

220

無形固定資産の取得による支出

△161

△239

無形固定資産の売却による収入

650

－

投資有価証券の取得による支出

△1,437

△1,127

投資有価証券の売却による収入

274

414

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

－

(注)2 △862

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

(注)2 254

(注)2 1,346

貸付けによる支出

△4,061

△2,480

貸付金の回収による収入

2,586

1,368

定期預金の払戻による収入

20

1

補助金の受取額

196

－

保険積立金の解約による収入

574

535

その他

△171

△134

投資活動によるキャッシュ・フロー

△3,534

△2,529

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△2,000

－

長期借入れによる収入

11,000

－

長期借入金の返済による支出

△2,575

△3,500

支払手数料の支出

△104

－

設備関係割賦債務の返済による支出

△325

△246

非支配株主からの払込みによる収入

－

12

自己株式の取得による支出

△0

△1,736

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

△6

△407

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入

261

－

配当金の支払額

△568

△617

非支配株主への配当金の支払額

△0

△1

その他

△36

△44

財務活動によるキャッシュ・フロー

5,644

△6,542

現金及び現金同等物に係る換算差額

2

1

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

3,911

△2,336

現金及び現金同等物の期首残高

10,355

14,355

非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額

88

213

現金及び現金同等物の期末残高

(注)1 14,355

(注)1 12,232