バルコス

（単位：千円）

前連結会計年度

（自　2023年１月１日

至　2023年12月31日）

当連結会計年度

（自　2024年１月１日

至　2024年12月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

116,216

296,108

減価償却費

49,495

65,969

長期前払費用償却額

12,217

24,407

のれん償却額

43,298

86,551

貸倒引当金の増減額（△は減少）

36

4,057

賞与引当金の増減額（△は減少）

10,704

368

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

5,396

△3,575

店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少）

△3,384

-

受取利息及び受取配当金

△9,474

△4,697

支払利息

20,827

27,108

為替差損益（△は益）

△23,579

△661

減損損失

4,093

1,647

補助金収入

△3,922

△5,930

保険解約返戻金

-

△12,323

固定資産受贈益

-

△20,800

和解金

5,000

-

受取和解金

-

△28,809

売上債権の増減額（△は増加）

△215,934

68,675

棚卸資産の増減額（△は増加）

117,955

△199,951

前渡金の増減額（△は増加）

△61,546

19,560

仕入債務の増減額（△は減少）

28,076

14,675

預り金の増減額（△は減少）

△1,129

7,224

未払金の増減額（△は減少）

17,310

80,949

その他

27,642

△25,812

小計

139,300

394,742

利息及び配当金の受取額

9,474

4,697

利息の支払額

△20,746

△27,563

和解金の支払額

△5,000

-

法人税等の支払額

△52,456

△30,569

補助金の受取額

3,922

5,930

和解金の受取額

-

28,809

営業活動によるキャッシュ・フロー

74,494

376,047

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△47,899

△12,884

無形固定資産の取得による支出

△10,000

△3,750

敷金及び保証金の差入による支出

△585

△31,589

敷金及び保証金の回収による収入

7,050

922

保険積立金の積立による支出

△7,949

△10,274

保険積立金の解約による収入

8,119

27,698

長期前払費用の取得による支出

△30,988

△49,454

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△1,024,201

△47,896

その他

△4,318

△539

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,110,774

△127,767

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△50,000

△51,015

長期借入れによる収入

1,330,000

300,000

長期借入金の返済による支出

△420,533

△394,469

長期未払金の返済による支出

△3,454

△3,190

リース債務の返済による支出

△3,517

△2,624

財務活動によるキャッシュ・フロー

852,494

△151,299

現金及び現金同等物に係る換算差額

24,560

1,795

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△159,224

98,775

現金及び現金同等物の期首残高

839,214

679,990

現金及び現金同等物の期末残高

679,990

778,766