シンシアのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 112,747 | 446,303 |
| 減価償却費 | 11,101 | 10,359 |
| 敷金償却額 | 568 | 568 |
| のれん償却額 | 341 | 4,099 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 4,370 | △48,348 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 2,330 | 148 |
| 返金負債の増減額（△は減少） | 4,628 | 12,619 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △63,695 | 35,332 |
| 受取利息及び受取配当金 | △9,209 | △24,744 |
| 支払利息 | 4,816 | 8,894 |
| 為替差損益（△は益） | △144,808 | △18,519 |
| デリバティブ評価損益（△は益） | 75,335 | △74,025 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | △79 | ― |
| 固定資産除却損 | 130 | 536 |
| 関係会社清算損益（△は益） | ― | 0 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △129,193 | △71,056 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △47,523 | △133,477 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △43,734 | 73,285 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △109,427 | 65,194 |
| 預り保証金の増減額（△は減少） | △20,885 | ― |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 27,127 | 30,931 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △18,455 | 20,192 |
| 小計 | △343,515 | 338,294 |
| 利息及び配当金の受取額 | 9,176 | 24,744 |
| 利息の支払額 | △4,651 | △9,262 |
| 法人税等の支払額 | △8,293 | △108,208 |
| 法人税等の還付額 | 39,297 | 579 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △307,987 | 246,147 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,438 | △31,211 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △4,402 | △10,511 |
| 事業譲受による支出 | △59,090 | ― |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | ― | △257,412 |
| デリバティブ取引による支出 | △9,760 | △18,519 |
| デリバティブ取引による収入 | 100,105 | 16,769 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | ― | △11,392 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 13,321 | 8,314 |
| 外国為替差入証拠金の純増減額（△は増加） | △67,299 | △72,808 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △28,565 | △376,771 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 150,000 | 950,000 |
| 長期借入れによる収入 | 376,000 | 473,300 |
| 長期借入金の返済による支出 | △164,185 | △220,702 |
| 自己株式の取得による支出 | ― | △0 |
| 配当金の支払額 | △31,298 | △25,169 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 330,516 | 1,177,427 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 51,103 | 14,910 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 45,066 | 1,061,713 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,087,584 | 1,132,650 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,132,650 | 2,194,364 |
